我們公司及董事會(huì)全體人員確保信披的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和詳細(xì)，并沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

核心內(nèi)容提醒：

1.員工持股計(jì)劃授于總數(shù)：2,250.0011億港元

2.員工持股計(jì)劃授予價(jià)格：2.55元/股

3.員工持股計(jì)劃授于備案總數(shù)：325人

4.員工持股計(jì)劃發(fā)售日：2024年3月22日

5.授于的限制性股票由來(lái)：企業(yè)從二級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)的我們公司A股普通股票

依據(jù)《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》（下稱(chēng)《管理辦法》）及深圳交易所、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司的相關(guān)規(guī)定，福建省三鋼閩光有限責(zé)任公司（下稱(chēng)企業(yè)）實(shí)現(xiàn)了2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（下稱(chēng)此次激勵(lì)計(jì)劃、本激勵(lì)計(jì)劃或本計(jì)劃）的授于登記工作，現(xiàn)就相關(guān)知識(shí)說(shuō)明如下：

一、此次激勵(lì)計(jì)劃已履行相應(yīng)審批流程和信息公開(kāi)狀況

（一）2023年12月26日，公司召開(kāi)第八屆董事會(huì)第十一次大會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)于〈公司2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）〉及其摘要的議案》《關(guān)于〈公司2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃管理辦法〉的議案》《關(guān)于〈公司2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法〉的議案》及《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理公司2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃有關(guān)事項(xiàng)的議案》。

（二）2023年12月26日，公司召開(kāi)第八屆職工監(jiān)事第五次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于〈公司2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）〉及其摘要的議案》《關(guān)于〈公司2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃管理辦法〉的議案》《關(guān)于〈公司2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法〉的議案》及《關(guān)于核實(shí)〈公司2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象名單〉的議案》。公司監(jiān)事會(huì)對(duì)此次激勵(lì)計(jì)劃的相關(guān)事宜展開(kāi)了審查并提交了核查意見(jiàn)。

（三）2024年1月27日，企業(yè)公布了《公司關(guān)于2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃事項(xiàng)獲得福建省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批復(fù)的公告》（公示序號(hào)：2024-006），福建省人民政府國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管委會(huì)擬同意公司實(shí)施2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃。

（四）2023年12月27日至2024年1月5日，在公司內(nèi)部網(wǎng)站對(duì)此次激勵(lì)對(duì)象的姓名及職位展開(kāi)了公示公告。在公示期內(nèi)，公司監(jiān)事會(huì)未收到任何對(duì)此次激勵(lì)對(duì)象所提出的一切質(zhì)疑。2024年2月7日，企業(yè)公布了《公司監(jiān)事會(huì)關(guān)于2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象名單的公示情況說(shuō)明及核查意見(jiàn)》（公示序號(hào)：2024-012）。

（五）2024年2月21日，公司召開(kāi)2024年第二次股東大會(huì)決議，審議通過(guò)了《關(guān)于〈公司2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）〉及其摘要的議案》《關(guān)于〈公司2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃管理辦法〉的議案》《關(guān)于〈公司2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法〉的議案》及《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理公司2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃有關(guān)事項(xiàng)的議案》。2024年2月22日，企業(yè)公布了《公司關(guān)于2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃內(nèi)幕信息知情人及激勵(lì)對(duì)象買(mǎi)賣(mài)公司股票情況的自查報(bào)告》（公示序號(hào)：2024-014）。

（六）2024年2月26日，公司召開(kāi)第八屆董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)第四次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)事項(xiàng)的議案》《關(guān)于向2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票的議案》，明確2024年2月29日為授于日，以2.55元/股價(jià)錢(qián)向325名激勵(lì)對(duì)象授于2,250.0011億港元員工持股計(jì)劃，并同意將這個(gè)等提案遞交董事會(huì)審議。

（七）結(jié)合公司2024年第二次臨時(shí)性股東大會(huì)審議通過(guò)的《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理公司2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃有關(guān)事項(xiàng)的議案》中股東會(huì)對(duì)董事會(huì)的受權(quán)，2024年2月29日，公司召開(kāi)第八屆董事會(huì)第十四次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)事項(xiàng)的議案》《關(guān)于向2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票的議案》。

（八）2024年2月29日，公司召開(kāi)第八屆職工監(jiān)事第七次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)事項(xiàng)的議案》《關(guān)于向2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票的議案》，公司監(jiān)事會(huì)對(duì)調(diào)節(jié)此次激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象名單和授于數(shù)量及此次激勵(lì)計(jì)劃的授于分配展開(kāi)了審批，并發(fā)表了核查意見(jiàn)。

二、此次激勵(lì)計(jì)劃授于備案狀況

（一）員工持股計(jì)劃授于日：2024年2月29日。

（二）員工持股計(jì)劃授于備案總數(shù)：2,250.0011億港元。

（三）員工持股計(jì)劃授予價(jià)格：2.55元/股。

（四）員工持股計(jì)劃由來(lái)：企業(yè)從二級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)的A股普通股票。

（五）員工持股計(jì)劃授于備案總數(shù)：此次激勵(lì)計(jì)劃授予激勵(lì)對(duì)象為325人，包含董事、高管人員以及對(duì)于公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和穩(wěn)定發(fā)展有直接影響的中層管理者（含分公司及子公司關(guān)鍵高管工作人員）和技術(shù)人員，不包含公司獨(dú)立董事、公司監(jiān)事、直接或合計(jì)持有企業(yè)5%以上股份的股東或控股股東及配偶、爸爸媽媽、兒女。

（六）此次激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票分配原則

注：1.以上一部分合計(jì)數(shù)和各清單數(shù)立即求和之與在末尾數(shù)上若有差別，主要是因?yàn)樗纳嵛迦胨鶎?dǎo)致。

2.本激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象未參與其他所有一家上市公司的股權(quán)激勵(lì)方案，激勵(lì)對(duì)象中不含持有公司5%以上股份的股東或控股股東及配偶、爸爸媽媽、兒女。

3.以上任何一名激勵(lì)對(duì)象根據(jù)所有在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)方案獲授的企業(yè)股票均不得超過(guò)企業(yè)總股本的1%。企業(yè)所有在有效期內(nèi)的激勵(lì)計(jì)劃中涉及標(biāo)的股票數(shù)量累計(jì)不超過(guò)股權(quán)激勵(lì)方案遞交股東會(huì)時(shí)企業(yè)總股本的10%。

4.執(zhí)行董事、高級(jí)管理人員的利益授于使用價(jià)值，依照不超過(guò)授于時(shí)薪資總水準(zhǔn)（含利益授于使用價(jià)值）的30%明確，管理方法、技術(shù)以及骨干員工等其它激勵(lì)對(duì)象的利益授于使用價(jià)值參考董事及高級(jí)管理人員的利益授于使用價(jià)值明確方式確定。本計(jì)劃期限內(nèi)有關(guān)政策產(chǎn)生調(diào)節(jié)的，股東會(huì)能夠根據(jù)國(guó)家組織要求的變化而修訂本條文。

5.在員工持股計(jì)劃授于前，激勵(lì)對(duì)象辭職或個(gè)人原因自動(dòng)放棄獲授權(quán)利的，由董事會(huì)對(duì)授于總數(shù)作適當(dāng)調(diào)整，能將該激勵(lì)對(duì)象放手的利益市場(chǎng)份額在別的激勵(lì)對(duì)象之間分配和調(diào)整或立即核減，但調(diào)整任何一名激勵(lì)對(duì)象根據(jù)所有在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)方案獲授的本公司股票均不超過(guò)公司總股本的1.00%。

（七）此次激勵(lì)計(jì)劃的有效期限、限售期和解除限售標(biāo)準(zhǔn)狀況：

1.此次激勵(lì)計(jì)劃有效期限自員工持股計(jì)劃授于備案進(jìn)行之日起止激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票所有解除限售或回購(gòu)注銷(xiāo)之日止，一般不超過(guò)60月。

2.此次激勵(lì)計(jì)劃授于限制性股票的限售期各自為自員工持股計(jì)劃授于備案進(jìn)行之日起24月、36月、48月。激勵(lì)對(duì)象依據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃獲授的限制性股票在解除限售前不能轉(zhuǎn)讓、用來(lái)貸款擔(dān)?；蚯鍍攤鶆?wù)。

激勵(lì)對(duì)象因獲授的并未解除限售的限制性股票而取得的資本公積轉(zhuǎn)增股本、發(fā)放股票紅利、股份拆細(xì)等股權(quán)同時(shí)按本激勵(lì)計(jì)劃開(kāi)展鎖住。若公司對(duì)并未解除限售的限制性股票開(kāi)展回購(gòu)注銷(xiāo)，該等個(gè)股將一并回購(gòu)注銷(xiāo)。

3.此次激勵(lì)計(jì)劃授予限制性股票的解除限售分配如下表所示：

在相關(guān)承諾時(shí)間段內(nèi)未辦理解除限售的限制性股票或因?yàn)闆](méi)有達(dá)到解除限售標(biāo)準(zhǔn)而無(wú)法申請(qǐng)辦理解除限售的該期員工持股計(jì)劃，企業(yè)將按照本方案要求的基本原則回購(gòu)注銷(xiāo)，不可遞延到下一期解除限售。

4.約束性股票解除限售的績(jī)效考評(píng)規(guī)定：

（1）公司層面績(jī)效考評(píng)規(guī)定

此次激勵(lì)計(jì)劃授于的限制性股票，考評(píng)本年度為2024-2026年的3個(gè)年度，分本年度進(jìn)行評(píng)估并解除限售，從而達(dá)到企業(yè)績(jī)效考評(píng)總體目標(biāo)做為激勵(lì)對(duì)象的解除限售標(biāo)準(zhǔn)。

①此次激勵(lì)計(jì)劃授于的限制性股票解除限售的績(jī)效考評(píng)總體目標(biāo)如下表所示：

注：1.以上“純利潤(rùn)”就是指歸屬于上市公司股東的扣非的凈利潤(rùn)（與對(duì)標(biāo)企業(yè)計(jì)算口徑同樣），“每股凈資產(chǎn)”就是指扣非之后的每股凈資產(chǎn)，測(cè)算以上考核標(biāo)準(zhǔn)均沒(méi)有因執(zhí)行激勵(lì)計(jì)劃所產(chǎn)生的鼓勵(lì)成本費(fèi)。

2.在本激勵(lì)計(jì)劃期限內(nèi)，若公司執(zhí)行首次公開(kāi)發(fā)行股票或可轉(zhuǎn)換債券、向特定對(duì)象發(fā)行新股或可轉(zhuǎn)換債券或發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)、并購(gòu)等事宜，在預(yù)估績(jī)效指標(biāo)時(shí)，去除有關(guān)條件的限制。

3.在本激勵(lì)計(jì)劃期限內(nèi)，若公司產(chǎn)生資產(chǎn)重組，即在產(chǎn)生資產(chǎn)重組本期以及后續(xù)各解除限售期測(cè)算公司層面業(yè)績(jī)考核指標(biāo)時(shí)，去除重新組合盈利或虧損、資產(chǎn)重組、并購(gòu)企業(yè)后面經(jīng)營(yíng)損益（若有）等一切與本資產(chǎn)重組有關(guān)條件的限制。以上“資產(chǎn)重組”依照證監(jiān)會(huì)公布的《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》（2023年修訂）的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行核查。

4.同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)指證監(jiān)會(huì)分類(lèi)依據(jù)中的“黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)”。

依照隸屬中國(guó)證監(jiān)會(huì)行業(yè)類(lèi)別，本激勵(lì)計(jì)劃選擇“黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)”下A股所有樣版企業(yè)的整體平均為“同行業(yè)平均值”。

②解除限售考評(píng)對(duì)標(biāo)企業(yè)的選擇

根據(jù)領(lǐng)域相同、業(yè)務(wù)流程類(lèi)似、經(jīng)營(yíng)規(guī)模非常、具備可比性的標(biāo)準(zhǔn)，從申萬(wàn)行業(yè)分類(lèi)依據(jù)中屬“普鋼”、生產(chǎn)流程包括鋼鐵冶煉和壓延加工的A股上市公司中選擇20家做為對(duì)標(biāo)企業(yè)樣版企業(yè)。對(duì)比樣品的組成如下：

在各個(gè)年終考核環(huán)節(jié)中，若有關(guān)結(jié)構(gòu)調(diào)整我們公司行業(yè)類(lèi)別或改變同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)成份股的，公司各年考評(píng)時(shí)應(yīng)當(dāng)采取到時(shí)候最近一次升級(jí)更新的領(lǐng)域分類(lèi)數(shù)據(jù)；若某同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)公司或?qū)?biāo)企業(yè)主營(yíng)發(fā)生變化、發(fā)生偏移幅度過(guò)大的樣本極值點(diǎn)或極端值，則會(huì)由董事會(huì)在年終考評(píng)時(shí)去除更換新樣版。

若員工持股計(jì)劃某一解除限售期企業(yè)績(jī)效考評(píng)總體目標(biāo)未達(dá)到，則全部激勵(lì)對(duì)象本期可解除限售的限制性股票都不得解除限售，由公司按照本激勵(lì)計(jì)劃以授予價(jià)格和股票價(jià)格（決議復(fù)購(gòu)事項(xiàng)股東會(huì)決議公示前1個(gè)交易日企業(yè)標(biāo)的股票買(mǎi)賣(mài)平均價(jià)）孰低者，給予回購(gòu)注銷(xiāo)。

（2）激勵(lì)對(duì)象個(gè)人層面考核標(biāo)準(zhǔn)

激勵(lì)對(duì)象本人分本年度進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)個(gè)人績(jī)效考核評(píng)價(jià)指標(biāo)體系明確評(píng)定結(jié)論，正常情況下績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果劃分成出色、合格、基本稱(chēng)職、消極怠工四個(gè)級(jí)別。考核評(píng)價(jià)表適用考評(píng)本激勵(lì)計(jì)劃涉及到的全部激勵(lì)對(duì)象。

每一個(gè)會(huì)計(jì)年度完成后，由董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)組織對(duì)激勵(lì)對(duì)象進(jìn)行全面的考核制度，本期可解除限售的限制性股票數(shù)量以及激勵(lì)對(duì)象上一年度績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果掛勾，激勵(lì)對(duì)象上一年度考評(píng)達(dá)標(biāo)后才具備員工持股計(jì)劃本年度的解除限售資質(zhì)。

本人當(dāng)初具體解除限售信用額度＝本人規(guī)范指數(shù)×本人當(dāng)初方案解除限售信用額度

本年度激勵(lì)對(duì)象因?yàn)閭€(gè)人考核不合格而無(wú)法解除限售的限制性股票，由公司按照本激勵(lì)計(jì)劃以授予價(jià)格和價(jià)格行情（決議復(fù)購(gòu)事項(xiàng)股東會(huì)決議公示前1個(gè)交易日企業(yè)標(biāo)的股票買(mǎi)賣(mài)平均價(jià))孰低者，給予回購(gòu)注銷(xiāo)。

三、有關(guān)此次授于與股東大會(huì)審議通過(guò)的股權(quán)激勵(lì)方案有所差異的解釋

自《福建三鋼閩光股份有限公司2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》公示之日起止此次激勵(lì)計(jì)劃授于前，2名激勵(lì)目標(biāo)個(gè)人原因自動(dòng)放棄擬獲授的所有員工持股計(jì)劃。因而，依據(jù)2024年第二次股東大會(huì)決議對(duì)董事會(huì)的受權(quán)，公司在2024年2月29日舉辦董事會(huì)審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)事項(xiàng)的議案》，對(duì)此次激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象名單及授于總數(shù)開(kāi)展適當(dāng)調(diào)整,將激勵(lì)對(duì)象舍棄的限制性股票調(diào)節(jié)給激勵(lì)對(duì)象。調(diào)整，公司本次激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象總數(shù)由327人調(diào)整至325人；授于的限制性股票總量為2,250.0011億港元不會(huì)改變。除了上述調(diào)節(jié)外，此次激勵(lì)計(jì)劃其他內(nèi)容與經(jīng)公司2024年第二次臨時(shí)性股東大會(huì)審議通過(guò)的內(nèi)容一致。

四、激勵(lì)對(duì)象為執(zhí)行董事、高級(jí)管理人員的，在員工持股計(jì)劃授于登記日前6月交易公司股權(quán)狀況的表明

經(jīng)公司自糾自查，企業(yè)參加此次激勵(lì)計(jì)劃的執(zhí)行董事、高管人員在員工持股計(jì)劃授于登記日前6月不會(huì)有交易企業(yè)股票的現(xiàn)象。

五、此次授于股份認(rèn)購(gòu)資金驗(yàn)資報(bào)告狀況

容誠(chéng)會(huì)計(jì)師公司（特殊普通合伙）于2024年3月18日向領(lǐng)導(dǎo)出具了《驗(yàn)資報(bào)告》（容誠(chéng)驗(yàn)字[2024]361Z0009號(hào)）。經(jīng)檢審：截止到2024年3月14日止，企業(yè)已接收325名激勵(lì)對(duì)象認(rèn)繳制股款總計(jì)rmb57,375,028.05元，全部以貨幣出資。具體申購(gòu)員工持股計(jì)劃22,500,011股，在其中：總股本22,500,011.00元，資本公積金34,875,017.05元。

因此次激勵(lì)計(jì)劃中所使用的員工持股計(jì)劃為企業(yè)從二級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)的A股普通股票，故企業(yè)總計(jì)注冊(cè)資金和總股本未發(fā)生變化，均是2,451,576,238.00元。

六、激勵(lì)對(duì)象申購(gòu)員工持股計(jì)劃及繳納個(gè)稅的資金分配

激勵(lì)對(duì)象申購(gòu)員工持股計(jì)劃及繳納個(gè)稅資金均為自籌經(jīng)費(fèi)，鄭重承諾不以激勵(lì)對(duì)象依此次激勵(lì)計(jì)劃獲得相關(guān)員工持股計(jì)劃提供貸款以及其它任何方式的財(cái)務(wù)資助，主要包括向其借款做擔(dān)保。公司將根據(jù)中國(guó)稅收法規(guī)規(guī)定，代收代繳激勵(lì)對(duì)象應(yīng)繳納個(gè)稅的及其它稅金。

七、企業(yè)籌資的用處

此次授于員工持股計(jì)劃所籌措資金將全部用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。

八、此次授于股份的上市日期

此次激勵(lì)計(jì)劃限制性股票的授予日為2024年2月29日，授于限制性股票的上市日期為2024年3月22日。

九、企業(yè)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)變化登記表

十、對(duì)企業(yè)股份遍布、大股東和控制權(quán)的危害

此次激勵(lì)計(jì)劃授于的限制性股票來(lái)源為企業(yè)從二級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)的我們公司A股普通股票，授于備案結(jié)束后不會(huì)造成企業(yè)股份遍布不符企業(yè)上市條件規(guī)定，亦不會(huì)造成公司控股股東和管控權(quán)產(chǎn)生變化。

十一、對(duì)企業(yè)每股凈資產(chǎn)產(chǎn)生的影響

公司本次激勵(lì)計(jì)劃員工持股計(jì)劃授于備案結(jié)束后，企業(yè)的總市值未發(fā)生變化，不用攤低測(cè)算，不會(huì)對(duì)公司每股凈資產(chǎn)造成影響。

十二、公司已經(jīng)回購(gòu)股份用以實(shí)施股權(quán)激勵(lì)方案狀況的表明

（一）回購(gòu)股份的執(zhí)行情況

1．2020年9月4日，企業(yè)首次通過(guò)復(fù)購(gòu)專(zhuān)用型股票賬戶(hù)以集中競(jìng)價(jià)交易方式執(zhí)行股份回購(gòu)，具體內(nèi)容詳見(jiàn)企業(yè)公布在《證券時(shí)報(bào)》《中國(guó)證券報(bào)》和巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于首次回購(gòu)部分社會(huì)公眾股份的公告》（公示序號(hào)：2020-043）。

2．公司實(shí)施回購(gòu)股份時(shí)間范圍為2020年9月4日到2021年6月1日，總計(jì)根據(jù)復(fù)購(gòu)專(zhuān)用型股票賬戶(hù)以集中競(jìng)價(jià)交易方式回購(gòu)公司股份數(shù)量達(dá)到22,500,011股，總股本的0.9178%，購(gòu)買(mǎi)股份最大賣(mài)價(jià)為7.01元/股，購(gòu)買(mǎi)股份最低成交價(jià)為6.12元/股，收取的總金額為15,147.77萬(wàn)余元（沒(méi)有交易手續(xù)費(fèi)）。企業(yè)本次回購(gòu)股權(quán)方案已實(shí)施完畢，本次回購(gòu)合乎有關(guān)法律法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)及公司回購(gòu)計(jì)劃方案。

3．2023年12月26日，公司召開(kāi)第八屆董事會(huì)第十一次會(huì)議第八屆職工監(jiān)事第五次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于〈公司2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）〉及其摘要的議案》等有關(guān)提案，并且經(jīng)過(guò)2024年第二次臨時(shí)性股東大會(huì)審議通過(guò)后，公司在2024年3月1日公布了《關(guān)于向2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票的公告》（公示序號(hào)：2024-019）。公司本次激勵(lì)計(jì)劃具體向325名激勵(lì)對(duì)象授于2,250.0011億港元員工持股計(jì)劃。

（二）有關(guān)此次激勵(lì)計(jì)劃員工持股計(jì)劃授予價(jià)格與回購(gòu)股份平均價(jià)差別之賬務(wù)處理的解釋

此次激勵(lì)計(jì)劃授于員工持股計(jì)劃總數(shù)總共2,250.0011億港元，限制性股票的授予價(jià)格金額為2.55元/股，與復(fù)購(gòu)平均價(jià)有所差異。依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)一一金融工具列報(bào)》第二十二條規(guī)定：金融衍生工具或者其構(gòu)成部分歸屬于權(quán)益工具的，其發(fā)售（含并購(gòu)重組）、復(fù)購(gòu)、出售或銷(xiāo)戶(hù)時(shí)，發(fā)行商應(yīng)當(dāng)作為權(quán)利的變化解決。并且根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第11號(hào)一一股份支付》應(yīng)用指南上對(duì)回購(gòu)股份開(kāi)展員工股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃要求：公司應(yīng)當(dāng)員工行權(quán)選購(gòu)本企業(yè)股份接到合同款時(shí)，轉(zhuǎn)銷(xiāo)交貨員工的庫(kù)存股成本與等待期內(nèi)資本公積金（其他資本公積）累計(jì)金額，與此同時(shí)，根據(jù)其差值調(diào)節(jié)資本公積金（股本溢價(jià)）。在間隔期的每一個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，企業(yè)將根據(jù)員工持股計(jì)劃授予日的投資性房地產(chǎn)和員工認(rèn)購(gòu)價(jià)格差值記入成本，并增加資本公積金（其他資本公積）。

十三、此次授于之后對(duì)財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生的影響

依照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第11號(hào)一一股份支付》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)一一金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的有關(guān)規(guī)定，一定會(huì)在限售期的每一個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，根據(jù)目前獲得可解除限售總數(shù)變化、績(jī)效指標(biāo)完成狀況等后續(xù)信息內(nèi)容，調(diào)整預(yù)計(jì)可解除限售的限制性股票總數(shù)，并依據(jù)員工持股計(jì)劃授予日的投資性房地產(chǎn)，將本期獲得服務(wù)記入經(jīng)濟(jì)成本或費(fèi)用及資本公積金。

股東會(huì)已經(jīng)確定此次激勵(lì)計(jì)劃的授予日為2024年2月29日，經(jīng)測(cè)算，授予2,250.0011億港元員工持股計(jì)劃應(yīng)確定的成本費(fèi)用大約為2,542.50萬(wàn)余元，該費(fèi)由企業(yè)在相對(duì)應(yīng)自然年度按解除限售占比分期付款確定，并且在經(jīng)常性損益中列支。詳見(jiàn)下表：

注：1.之上系結(jié)合公司現(xiàn)階段內(nèi)容在假定情況下的初步測(cè)算結(jié)論，以上結(jié)論并不等于最后的會(huì)計(jì)成本，最后以會(huì)計(jì)事務(wù)所開(kāi)具的年度審計(jì)報(bào)告為標(biāo)準(zhǔn)。

2.如以上合計(jì)數(shù)和各清單數(shù)立即求和之與在末尾數(shù)上面有差別，該等差別系四舍五入而致。

十四、備查簿文檔

1.容誠(chéng)會(huì)計(jì)師公司（特殊普通合伙）向領(lǐng)導(dǎo)開(kāi)具的《驗(yàn)資報(bào)告》(容誠(chéng)驗(yàn)字[2024]361Z0009號(hào))。

特此公告。

福建省三鋼閩光有限責(zé)任公司

董 事 會(huì)

2024年3月25日