本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　沈陽萃華金銀珠寶股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2023年9月26日上午10:00在公司會議室召開第五屆董事會2023年第五次臨時會議。會議通知已于2023年9月21日通過郵件及書面等形式發(fā)出，本次會議由董事長郭英杰先生主持，應到會董事9人（包括獨立董事3人），實到9人。本次會議以現場會議以及視頻會議形式召開。公司監(jiān)事及非董事高級管理人員列席了會議。會議的召集、召開符合《公司法》和《公司章程》的相關規(guī)定，會議合法有效。會議采用記名投票方式進行了表決，審議通過了如下決議：

　　一、審議通過《關于增加期貨套期保值業(yè)務品種的議案》

　　同意公司及子公司開展商品期貨套期保值業(yè)務，同意增加鋰鹽期貨品種，有效期自2023年1月1日至2023年12月31日。有效期內，公司及子公司基于自身業(yè)務開展黃金產品、鋰鹽相關產品套期保值業(yè)務，累計開倉保證金余額不超過人民幣10億元，在公司2022年年度股東大會授權的金額范圍內。

　　公司獨立董事對本議案發(fā)表了獨立意見，《關于增加期貨套期保值業(yè)務品種的公告》（公告編號：2023-064）詳見公司信息披露媒體《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。

　　表決結果：同意票 9 票，反對票 0 票，棄權票 0 票。

　　二、審議通過《商品期貨套期保值業(yè)務管理制度》

　　公司根據開展套期保值業(yè)務建立了專門的制度，具體內容詳見巨潮資訊網上的公告。

　　表決結果：同意票 9 票，反對票 0 票，棄權票 0 票。

　　特此公告。

　　沈陽萃華金銀珠寶股份有限公司董事會

　　二零二三年九月二十六日

　　證券代碼：002731 證券簡稱：萃華珠寶 公告編號：2023-064

　　沈陽萃華金銀珠寶股份有限公司

　　關于增加期貨套期保值業(yè)務品種的公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　特別提示：

　　交易目的：規(guī)避原材料現貨市場價格波動風險，降低原材料價格波動對生產經營造成的潛在風險；

　　新增交易品種：本次新增套期保值業(yè)務的期貨品種僅限于與控股子公司四川思特瑞鋰業(yè)有限公司（以下簡稱“思特瑞鋰業(yè)”）生產經營有直接關系的鋰鹽期貨品種；

　　交易場所：合規(guī)并滿足公司套期保值業(yè)務條件的各大期貨交易所；

　　交易金額：本次增加鋰鹽期貨套期保值業(yè)務品種保證金余額與原有黃金產品的開倉保證金余額累計不超過人民幣10億元，在2022年年度股東大會授權的金額范圍內；

　　已履行的審議程序：沈陽萃華金銀珠寶股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2023年9月26日召開了第五屆董事會2023年第五次臨時會議，會議審議通過了《關于增加期貨套期保值業(yè)務品種的議案》，公司獨立董事發(fā)表了明確同意的獨立意見。

　　特別風險提示：公司（含下屬公司）開展期貨套期保值業(yè)務，不以套利、投機為目的，但進行期貨套期保值交易仍可能存在價格波動風險、流動性風險、內部控制風險、境外交易風險等，公司及下屬公司積極落實風險控制措施，審慎操作，防范相關風險。敬請廣大投資者注意投資風險。

　　公司于2023年4月27日召開了第五屆董事會第二十一次會議、2023年5月22日召開了2022年年度股東大會，審議通過了《關于開展套期保值業(yè)務的議案》，同意公司針對黃金產品庫存進行套期保值所需開倉保證金余額不超過人民幣10億元，所建立的套期保值標的以公司黃金產品庫存量為基礎，全年累計不得超過公司股東大會授權的數量和金額，授權公司套期保值業(yè)務工作小組負責實施，業(yè)務時間自2023年1月1日至2023年12月31日，具體公告詳見披露于《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）的《關于開展套期保值業(yè)務的公告》（公告編號：2023-034）。

　　公司于2023年9月26日召開的第五屆董事會2023年第五次臨時會議，審議通過了《關于增加期貨套期保值業(yè)務品種的議案》，同意公司及子公司增加鋰鹽期貨品種，有效期與前次保持一致，即自2023年1月1日至2023年12月31日。有效期內，公司及子公司基于自身業(yè)務開展黃金產品、鋰鹽相關產品套期保值業(yè)務，累計開倉保證金余額不超過人民幣10億元，在2022年年度股東大會授權的金額范圍內，無需再次提交股東大會審議。

　　一、本次增加套期保值業(yè)務品種的原因

　　公司以現金人民幣6.12億收購思特瑞鋰業(yè)51%股權，目前思特瑞鋰業(yè)已完成本次交易的工商變更登記手續(xù)，公司持有思特瑞鋰業(yè)51.00%的股權，思特瑞鋰業(yè)成為公司控股子公司。

　　公司控股子公司思特瑞鋰業(yè)主要從事鋰鹽產品的生產、加工業(yè)務，主要產品為碳酸鋰、氫氧化鋰和磷酸二氫鋰等鋰鹽產品。近年來，鋰鹽產品價格波動巨大，為降低原材料和產品價格波動給公司帶來的經營風險，保持公司經營業(yè)績持續(xù)、穩(wěn)定，公司擬利用期貨工具的避險保值功能，根據生產經營計劃擇機開展商品期貨套期保值業(yè)務，有效降低原材料和產品市場價格波動風險，保障主營業(yè)務穩(wěn)步發(fā)展。

　　公司本次增加的套期保值業(yè)務品種，工具選擇為與公司生產經營相關的鋰鹽期貨品種，預計將有效控制原材料和產品價格波動風險敞口。

　　二、本次增加套期保值業(yè)務品種基本情況

　　1、新增品種

　　本次新增套期保值業(yè)務的期貨品種僅限于與控股子公司思特瑞鋰業(yè)生產經營有直接關系的鋰鹽期貨品種；

　　2、資金額度

　　本次增加鋰鹽期貨套期保值業(yè)務品種保證金余額與原有黃金產品的開倉保證金余額累計不超過人民幣10億元，在2022年年度股東大會授權的金額范圍內。

　　3、資金來源

　　公司自有及自籌資金，不涉及募集資金；

　　4、業(yè)務期限

　　業(yè)務時間自2023年1月1日至2023年12月31日。如單筆交易的存續(xù)期超過了授權期限，則授權期限自動順延至該筆交易終止時止。

　　5、交易方式

　　合規(guī)并滿足公司套期保值業(yè)務條件的各大期貨交易所。

　　三、本次增加套期保值業(yè)務品種審議程序

　　本次增加套期保值業(yè)務品種已經公司第五屆董事會2023年第五次臨時會議審議通過。獨立董事發(fā)表了明確同意的獨立意見。

　　四、本次增加套期保值業(yè)務品種的風險分析

　　公司開展套期保值業(yè)務不以投機為目的，主要為有效降低鋰鹽產品市場價格劇烈波動可能對公司經營帶來的影響，但同時也會存在一定的風險，具體如下：

　　1、市場風險

　　理論上，各交易品種在臨近交割期時期貨市場價格和現貨市場價格將趨于回歸一致，但在極個別的非理性市場情況下，如市場發(fā)生系統性風險，期貨價格與現貨價格走勢相背離等，會對公司的套期保值操作方案帶來影響，甚至造成損失；

　　2、政策風險

　　如期貨市場相關法規(guī)政策發(fā)生重大變化，可能導致市場發(fā)生劇烈波動或無法交易的風險；

　　3、流動性風險

　　期貨交易采取保證金和逐日盯市制度，按照經公司審批的方案下單操作時，如果合約活躍度較低，導致套期保值持倉無法成交或無法在合適價位成交，令實際交易結果與方案設計出現較大偏差，甚至面臨因未能及時補足保證金而被強行平倉帶來的損失；

　　4、內部控制風險

　　期貨交易專業(yè)性較強，復雜程度較高，可能會產生由于內控體系不完善造成的風險；

　　5、技術風險

　　由于無法控制和不可預測的系統故障、網絡故障、通訊故障等造成交易系統非正常運行，使交易指令出現延遲、中斷或數據錯誤等問題，從而帶來相應風險。

　　五、風險控制措施

　　1、公司嚴格執(zhí)行有關法律法規(guī)，制定《商品期貨套期保值業(yè)務管理制度》，對公司開展商品期貨套期保值業(yè)務的審批權限、操作流程及風險控制等方面做出明確的規(guī)定，建立有效的監(jiān)督檢查、風險控制和交易止損機制，降低內部控制風險；

　　2、合理設置公司期貨業(yè)務組織機構，建立崗位責任制，明確各相關部門和崗位的職責權限，嚴格在董事會批準的權限內辦理公司商品期貨套期保值業(yè)務。同時，加強相關人員的職業(yè)道德教育及業(yè)務培訓，提高相關人員的綜合素質，提升相關人員的專業(yè)知識；

　　3、公司商品期貨套期保值業(yè)務僅限于與公司經營業(yè)務相關性高的期貨品種，業(yè)務規(guī)模將與公司經營業(yè)務相匹配，最大程度對沖價格波動風險。在制訂交易方案的同時做好資金測算，以確保可用資金充裕；嚴格控制套期保值的資金規(guī)模，合理規(guī)劃和使用資金，在市場劇烈波動時做到合理止損，有效規(guī)避風險；

　　4、公司內部審計部門定期及不定期對套期保值交易業(yè)務進行檢查，監(jiān)督套期保值交易業(yè)務人員執(zhí)行風險管理制度和風險管理工作程序，及時防范業(yè)務中的操作風險。

　　六、開展商品期貨套期保值業(yè)務的會計核算原則

　　公司根據《企業(yè)會計準則第22號一一金融工具確認和計量》《企業(yè)會計準則第24號一一套期會計》《企業(yè)會計準則第37號一一金融工具列報》《企業(yè)會計準則第39號一一公允價值計量》等相關規(guī)定及其指南，對商品期貨套期保值業(yè)務進行相應的核算處理，并在財務報告中正確列報。

　　七、獨立董事意見

　　經審議，我們認為：公司本次增加套期保值業(yè)務品種是以風險防范為目的，有利于降低原材料和產品價格波動風險，符合公司業(yè)務發(fā)展及日常經營需要，有利于公司長期穩(wěn)健發(fā)展。公司通過開展商品期貨套期保值業(yè)務來規(guī)避原材料和產品價格波動風險是合理的。相關決策程序符合國家相關法律、法規(guī)及《公司章程》的有關規(guī)定。公司已制定《商品期貨套期保值業(yè)務管理制度》，明確了審批權限、專業(yè)管理、風險控制等內部控制程序，對公司控制商品期貨套期保值風險起到了保障的作用。公司亦對商品期貨套期保值業(yè)務的開展作出了明確規(guī)定，不存在損害公司和全體股東尤其是中小股東利益的情形。綜上，我們一致同意公司本次增加套期保值業(yè)務品種。

　　八、備查文件

　　1、第五屆董事會2023年第五次臨時會議決議；

　　2、獨立董事關于第五屆董事會2023年第五次臨時會議相關事項的獨立意見；

　　3、關于增加套期保值業(yè)務品種的可行性分析報告；

　　4、《商品期貨套期保值業(yè)務管理制度》。

　　特此公告。

　　沈陽萃華金銀珠寶股份有限公司董事會

　　二零二三年九月二十六日