本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　經(jīng)深圳證券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司審核確認(rèn)，江西煌上煌集團(tuán)食品股份有限公司（以下簡稱“公司”）已完成2023年股票期權(quán)激勵計劃（以下簡稱“本激勵計劃”）首次授予登記工作，期權(quán)簡稱：煌上JLC1，期權(quán)代碼：037379，現(xiàn)將有關(guān)情況公告如下：

　　一、本激勵計劃已履行的審議程序和信息披露情況

　　（一）2023年6月29日，公司召開第五屆董事會第二十一次會議，審議通過《2023年股票期權(quán)激勵計劃（草案）及其摘要的議案》《關(guān)于制定〈2023年股票期權(quán)激勵計劃實(shí)施考核管理辦法〉的議案》《關(guān)于提請股東大會授權(quán)董事會辦理2023年股票期權(quán)激勵計劃相關(guān)事宜的議案》等議案，獨(dú)立董事已就相關(guān)議案發(fā)表了獨(dú)立意見。

　　（二）2023年6月29日，公司召開第五屆監(jiān)事會第十九次會議，審議通過《2023年股票期權(quán)激勵計劃（草案）及其摘要的議案》《關(guān)于制定〈2023年股票期權(quán)激勵計劃實(shí)施考核管理辦法〉的議案》《關(guān)于核實(shí)〈2023年股票期權(quán)激勵計劃激勵對象名單〉的議案》。

　　（三）2023年7月1日至2023年7月10日，公司對本激勵計劃確定的激勵對象的姓名和職務(wù)進(jìn)行了內(nèi)部公示。公示期內(nèi)，公司監(jiān)事會未收到任何異議，無反饋記錄。2023年7月12日，公司披露《監(jiān)事會關(guān)于2023年股票期權(quán)激勵計劃激勵對象名單審核及公示情況說明》。

　　（四）2023年7月17日，公司召開2023年第三次臨時股東大會，審議通過《2023年股票期權(quán)激勵計劃（草案）及其摘要的議案》《關(guān)于制定〈2023年股票期權(quán)激勵計劃實(shí)施考核管理辦法〉的議案》《關(guān)于提請股東大會授權(quán)董事會辦理2023年股票期權(quán)激勵計劃相關(guān)事宜的議案》。公司實(shí)施本激勵計劃獲得股東大會批準(zhǔn)，經(jīng)股東大會授權(quán)，董事會將確定股票期權(quán)授予日、在激勵對象符合條件時向激勵對象授予股票期權(quán)并辦理授予股票期權(quán)所必需的全部事宜。

　　同日，公司披露了《2023年股票期權(quán)激勵計劃內(nèi)幕信息知情人買賣公司股票情況的自查報告》。

　?。ㄎ澹?023年7月31日，公司召開第五屆董事會第二十二次會議和第五屆監(jiān)事會第二十次會議，審議通過《關(guān)于向2023年股票期權(quán)激勵計劃的激勵對象首次授予股票期權(quán)的議案》，獨(dú)立董事已就相關(guān)議案發(fā)表了獨(dú)立意見。

　　二、本次股票期權(quán)激勵計劃授予情況

　?。ㄒ唬┦状问谟枞眨?023年7月31日；

　　（二）首次授予登記人數(shù)：222人；

　?。ㄈ┦状问谟钄?shù)量：1,300.00萬份；

　?。ㄋ模┬袡?quán)價格：8.14元/股；

　?。ㄎ澹┕善眮碓矗汗鞠蚬善逼跈?quán)激勵對象定向發(fā)行的公司A股普通股股票；

　?。┕善逼跈?quán)分配情況如下表所示：

　　注：1.任何一名激勵對象通過全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵計劃獲授的本公司股票累計不超過公司股本總額的1%。公司在全部有效期內(nèi)的股權(quán)激勵計劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計未超過公司股本總額的10%。

　　2.本激勵計劃公告當(dāng)日至激勵對象完成股票期權(quán)行權(quán)期間，公司因標(biāo)的股票除權(quán)、除息或其他原因需要調(diào)整授予價格或標(biāo)的股票數(shù)量的，董事會應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司股東大會的授權(quán)，按照本計劃規(guī)定的調(diào)整方法和程序?qū)π袡?quán)價格、標(biāo)的股票總數(shù)進(jìn)行調(diào)整。

　　3.正式授予前，激勵對象因個人原因自愿放棄獲授權(quán)益的，由董事會對授予數(shù)量作相應(yīng)調(diào)整，按照相應(yīng)法律法規(guī)要求，將激勵對象放棄的權(quán)益份額直接調(diào)減或在其他激勵對象之間進(jìn)行分配。

　?。ㄆ撸┯行冢罕敬渭钣媱澯行跒楣善逼跈?quán)首次授權(quán)登記完成之日起至激勵對象獲授的股票期權(quán)全部行權(quán)或注銷完畢之日止，最長不超過60個月。

　?。ò耍┬袡?quán)安排：

　　若預(yù)留部分股票期權(quán)在2023年第三季度報告披露之前授予，則預(yù)留部分股票期權(quán)的行權(quán)期及各期行權(quán)時間安排如下表所示：

　　若預(yù)留部分股票期權(quán)在2023年第三季度報告披露之后授予，則預(yù)留部分股票期權(quán)的行權(quán)期及各期行權(quán)時間安排如下表所示：

　　激勵對象必須在股票期權(quán)激勵計劃有效期內(nèi)行權(quán)完畢。若達(dá)不到行權(quán)條件，則當(dāng)期股票期權(quán)不得行權(quán)且不得遞延至下期行權(quán)，并由公司按本激勵計劃規(guī)定的原則注銷激勵對象相應(yīng)的股票期權(quán)。股票期權(quán)各行權(quán)期結(jié)束后，激勵對象未行權(quán)的當(dāng)期股票期權(quán)應(yīng)當(dāng)終止行權(quán)，公司將予以注銷。

　?。ň牛┕緦用鏄I(yè)績考核要求：

　　本激勵計劃首次授予考核年度為2023一2025年三個會計年度，每個會計年度考核一次。以各考核年度的營業(yè)收入較之2022年實(shí)際增長率（A1）、新開門店數(shù)（A2）同時進(jìn)行考核，各年度業(yè)績考核目標(biāo)如下：

　　若預(yù)留部分股票期權(quán)在2023年第三季度報告披露之前授予，則預(yù)留部分股票期權(quán)的考核年度及考核目標(biāo)與首次授予的安排一致。

　　若預(yù)留部分股票期權(quán)在2023年第三季度報告披露之后授予，則預(yù)留授予考核年度為2024一2025年兩個會計年度，每個會計年度考核一次。以各考核年度的營業(yè)收入較之2022年實(shí)際增長率（A1）、新開門店數(shù)（A2）同時進(jìn)行考核，各年度業(yè)績考核目標(biāo)如下：

　　根據(jù)上述指標(biāo)各年度的考核目標(biāo)完成情況，各期公司層面可行權(quán)比例（Y）與考核年度考核指標(biāo)最終對應(yīng)得分X相掛鉤，具體行權(quán)比例安排如下：

　　注：①營業(yè)收入為經(jīng)會計師事務(wù)所審計確認(rèn)的營業(yè)收入。

　?、谛麻_門店數(shù)包含直營店、加盟店和專柜等，須簽訂特許專賣合同，在公司ERP系統(tǒng)開設(shè)報單賬戶并形成交易流水記錄。

　?。ㄊ﹤€人層面的績效考核要求：

　　個人績效考核將根據(jù)公司內(nèi)部制定的績效考核管理相關(guān)規(guī)定和《考核管理辦法》執(zhí)行。在公司層面業(yè)績考核達(dá)標(biāo)的前提下，屆時根據(jù)以下考核評級表中對應(yīng)的個人績效考核結(jié)果確定激勵對象個人層面的行權(quán)比例：

　?。ㄊ唬┛己私Y(jié)果運(yùn)用

　　1、公司業(yè)績考核指標(biāo)未達(dá)成的情況下：

　　若行權(quán)期內(nèi)，公司當(dāng)期業(yè)績水平未達(dá)到業(yè)績考核目標(biāo)條件的，所有激勵對象對應(yīng)考核當(dāng)年可行權(quán)的股票期權(quán)均不得行權(quán)，由公司注銷。

　　2、公司業(yè)績考核指標(biāo)達(dá)成的情況下：

　　在公司業(yè)績目標(biāo)達(dá)成的前提下，激勵對象個人當(dāng)期實(shí)際行權(quán)額度=個人當(dāng)期計劃行權(quán)額度×當(dāng)期公司層面可行權(quán)比例×當(dāng)期個人績效行權(quán)比例。激勵對象因考核不合格或未達(dá)到計劃可行權(quán)比例的股票期權(quán)不得行權(quán)，由公司注銷，不可遞延至下一年度。

　　三、實(shí)際授予登記情況與授予日情況的差異說明

　　本次實(shí)際授予登記情況與公司第五屆董事會第二十二次會議審議通過的授予情況一致。

　　四、本次激勵計劃計提的費(fèi)用對公司業(yè)績的影響

　　根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第11號一一股份支付》的有關(guān)規(guī)定，公司采用Black-Scholes模型對本激勵計劃授予的股票期權(quán)的公允價值進(jìn)行測算，本激勵計劃最終確認(rèn)激勵成本為5,214.30萬元，將按照本激勵計劃的行權(quán)安排分期攤銷，具體情況如下表所示：

　　注1：上述預(yù)計結(jié)果并不代表本激勵計劃最終的會計成本。實(shí)際會計成本除與實(shí)際授予日情況有關(guān)之外，還與實(shí)際生效和失效的股票期權(quán)數(shù)量有關(guān)。

　　注2：因?qū)嵤┍炯钣媱澁a(chǎn)生的激勵成本對公司經(jīng)營業(yè)績的影響將以會計師事務(wù)所出具的年度審計報告為準(zhǔn)。

　　股票期權(quán)費(fèi)用的攤銷對有效期內(nèi)各年凈利潤有所影響，但考慮到股票期權(quán)激勵計劃對公司發(fā)展產(chǎn)生的正向作用，由此激發(fā)管理、業(yè)務(wù)、技術(shù)團(tuán)隊的積極性，從而提高公司經(jīng)營效率，激勵計劃帶來的公司業(yè)績提升將高于因其帶來的費(fèi)用增加。

　　五、本次股票期權(quán)激勵計劃授予登記完成情況

　　（一）期權(quán)簡稱：煌上JLC1；

　　（二）期權(quán)代碼：037379；

　　（三）股票期權(quán)登記完成時間：2023年8月8日。

　　特此公告。

　　江西煌上煌集團(tuán)食品股份有限公司董事會

　　2023年8月10日