證券代碼：603989 簡稱證券:艾華集團 公告編號：2023-040

轉(zhuǎn)債代碼：113504 轉(zhuǎn)債簡稱:艾華轉(zhuǎn)債

湖南艾華集團有限公司

2022年年度權(quán)益分配調(diào)整

公告“艾華轉(zhuǎn)債”轉(zhuǎn)股價格

公司董事會和全體董事保證公告內(nèi)容不存在虛假記錄、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個人和連帶責任。

重要內(nèi)容提示：

● 調(diào)整前轉(zhuǎn)股價格:20.51元/股

● 調(diào)整后轉(zhuǎn)股價格:20.21元/股

● 2023年6月30日，轉(zhuǎn)股價格調(diào)整實施日期

● 轉(zhuǎn)股復牌日期:2023年6月30日

以下簡稱湖南艾華集團有限公司 2023年6月20日，《湖南艾華集團有限公司2022年年度權(quán)益分配實施公告》(公告號:2023-039)披露，根據(jù)《公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》，股權(quán)分配實施后，公司可轉(zhuǎn)換公司債券(以下簡稱“可轉(zhuǎn)換債券”” 艾華轉(zhuǎn)債”)轉(zhuǎn)股價格調(diào)整公告如下:

1.股價調(diào)整依據(jù)

2023年5月18日，公司2022年年度股東大會審議通過了《關(guān)于2022年利潤分配的議案》：在利潤分配股權(quán)登記日扣除公司回購專用證券賬戶股份總數(shù)的基礎(chǔ)上，每10股向全體股東發(fā)放3元（含稅）的現(xiàn)金紅利，不發(fā)送紅色股份，也不實施資本公積金轉(zhuǎn)換為股本。在股權(quán)分配登記日期間，因回購股份、股權(quán)激勵授予股份回購注銷、可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換而變更總股本的，公司計劃保持每股分配比例不變，并相應調(diào)整總分配。本次利潤分配實施詳見《湖南艾華集團有限公司2022年年度權(quán)益分配實施公告》(公告號:2023-039)。

根據(jù)公司《公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》的有關(guān)規(guī)定，“艾華可轉(zhuǎn)換債券”發(fā)行后，公司將按照相關(guān)公式調(diào)整轉(zhuǎn)換價格。

因此，將根據(jù)公司《公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》的規(guī)定，調(diào)整“艾華可轉(zhuǎn)換債券”的轉(zhuǎn)換價格。

二、轉(zhuǎn)股價格調(diào)整公式

1．根據(jù)《湖南艾華集團有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》的有關(guān)規(guī)定，具體轉(zhuǎn)換價格調(diào)整公式如下：

發(fā)紅股或轉(zhuǎn)股本:P1=P0/(1)+n）；

增發(fā)新股或配股:P1=(P0+A×k）/（1+k）；

同時進行以上兩項:P1=(P0+A×k）/（1+n+k）；

發(fā)現(xiàn)金股利:P1=P0-D；

同時進行以上三項:P1:＝（P0－D＋A×k）/（1+n+k）。

其中：P0 調(diào)整前有效轉(zhuǎn)股價，n 為此次發(fā)股率或轉(zhuǎn)股本率，k 增發(fā)新股率或配股率，A 增發(fā)新股價或配股價，D P1為每股派現(xiàn)金股利 調(diào)整后有效轉(zhuǎn)股價。

2．2023年6月30日，轉(zhuǎn)股價格調(diào)整實施日期

3．本次調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價格:20.51元/股

4．調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格:20.21元/股

5．2022年6月19日，艾華轉(zhuǎn)債停止轉(zhuǎn)股時間

6．2022年6月30日，艾華轉(zhuǎn)債恢復轉(zhuǎn)股時間

特此公告。

湖南艾華集團有限公司

董事會

2023年6月19日

證券代碼：603989 簡稱證券:艾華集團 公告編號：2023-039

轉(zhuǎn)債代碼：113504 轉(zhuǎn)債簡稱:艾華轉(zhuǎn)債

湖南艾華集團有限公司

2022年年度權(quán)益分配實施公告

公司董事會和全體董事保證公告內(nèi)容不存在虛假記錄、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

重要內(nèi)容提示：

● 每股分配比例

a股現(xiàn)金紅利0.3元(含稅)。

● 相關(guān)日期

■

● 差異化分紅轉(zhuǎn)讓： 是

第一，股東大會通過分配方案的次數(shù)和日期

2023年5月18日，湖南艾華集團股份有限公司(以下簡稱“公司”)年度股東大會審議通過了利潤分配方案。

二、分配方案

1.發(fā)放年度:2022年

2.分配對象：

截至上海證券交易所股權(quán)登記日下午收盤后，在中國證券登記結(jié)算有限公司上海分公司（以下簡稱“中國結(jié)算上海分公司”）登記的全體股東（公司回購專用證券賬戶除外），存放在回購專用證券賬戶的股份不參與利潤分配。

3.差異化分紅轉(zhuǎn)讓方案：

(1)公司2022年年度利潤分配計劃為:股權(quán)分配登記日總股本 400、820、172股，扣除回購專用賬戶2、350、743股，即398、469、429股，每10股發(fā)現(xiàn)金紅利3.00股。 119、540、828.70元(含稅)共分配現(xiàn)金紅利。本次分配不送紅股，也不實施資本公積金轉(zhuǎn)股本。

（2）根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)督指引》第7號的法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程，公司回購專用賬戶中的股份不參與利潤分配。

(3)差異化分紅除息的計算依據(jù)公司將按以下公式計算除息開盤參考價:除息(息)參考價=(前收盤價-現(xiàn)金分紅)÷(1+流通股變動比例)

① 根據(jù)2022年股東大會決議通過的分配方案，公司扣除回購股份后的股份數(shù) 398、469、429股為基數(shù)分配。由于分紅為差異化分紅，上述公式中的現(xiàn)金分紅是指以股權(quán)分配實施前公司總股本為基礎(chǔ)的每股現(xiàn)金分紅。計算公式如下：

現(xiàn)金紅利=(本次參與分配的股本數(shù)×實際分配的每股現(xiàn)金紅利金額)÷股權(quán)分配登記日總股本=(398，469，429×0.30）÷400,820,172≈0.2982元/股。

② 根據(jù)公司2022年年度利潤分配計劃，公司只分配現(xiàn)金股息，不發(fā)行股份，轉(zhuǎn)換股本。因此，公司的流通股不會改變，流通股的比例為0。

因此，除權(quán)(息)參考價格=(前收盤價-0.2982)÷(1+0)=前收盤價-0.2982

三、相關(guān)日期

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四、分配實施辦法

1.實施辦法

（1）公司回購專用賬戶的股份不參與利潤分配；

(2)公司所有股東均為流通股股東，具有無限售條件。除公司自行分配對象外，其他無限銷售條件流通股的紅利委托中國結(jié)算上海分公司通過其資本結(jié)算系統(tǒng)在股權(quán)登記日上海證券交易所收盤后登記，并在上海證券交易所會員處理指定交易。已辦理指定交易的投資者，可以在分紅日在指定證券營業(yè)部領(lǐng)取現(xiàn)金分紅。未辦理指定交易的股東分紅暫由中國結(jié)算上海分公司保管，辦理指定交易后再分紅。

2.自行分配對象

公司股東湖南愛華控股有限公司、王安安的現(xiàn)金紅利由公司按照有關(guān)規(guī)定直接分配。

3.扣稅說明

(1)自然人股東和證券投資基金股東持有公司無限銷售條件流通股，根據(jù)《關(guān)于實施上市公司股息紅利差異化個人所得稅政策的通知》(財稅(2012)85號)和《關(guān)于上市公司股息紅利差異化個人所得稅政策的通知》(財稅(2015)101號)的有關(guān)規(guī)定，個人從公開發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場獲得的公司股份。持股期限超過一年的，暫免征個人所得稅，每股實際發(fā)行現(xiàn)金紅利0.30元；個人持股不足一年（含一年）的，公司暫不扣繳個人所得稅，每股實際發(fā)行現(xiàn)金紅利0.30元。個人轉(zhuǎn)讓股份時，中國結(jié)算上海分公司根據(jù)其持股期限計算應納稅額，證券公司等股份托管機構(gòu)應當從個人資本賬戶中扣除并轉(zhuǎn)讓給中國結(jié)算上海分公司。中國結(jié)算上海分公司應當在下個月5個工作日內(nèi)轉(zhuǎn)讓給主管稅務機關(guān)。具體實際稅負為:股東持股期限在一個月以內(nèi)(含一個月)的，股息紅利收入全額計入應納稅所得額，實際稅負為20%，每股實際發(fā)現(xiàn)金紅利0.24元；持股期限在一個月以上至一年(含一年)的，暫減計入應納稅所得額的50%，實際稅負為10%，每股實際發(fā)現(xiàn)金紅利0.27元；持股期限超過一年的，暫免征收個人所得稅，每股實際分配0.30元現(xiàn)金紅利(上述所得統(tǒng)一適用20%稅率征收個人所得稅)。

(2)持有公司股份的合格境外機構(gòu)投資者（QFII）公司

根據(jù)國家稅務總局發(fā)布的《關(guān)于中國居民企業(yè)向QFII繳納股息、股息、利息代扣代繳企業(yè)所得稅的通知》(國稅函[2009]47號)，按10%的稅率代扣代繳企業(yè)所得稅，實際現(xiàn)金紅利為每股0.27元；如果認為獲得的股息收入需要享受任何稅收協(xié)議(安排)待遇，取得紅利后，可以按照規(guī)定向主管稅務機關(guān)提出申請。

(3)投資上海證券交易所的香港市場投資者(包括企業(yè)和個人)

本公司a股（“上海證券交易所”）的股息紅利由本公司以股票名義通過中國結(jié)算上海分公司持有人賬戶以人民幣分配。按照《財政部、國家稅務總局、中國證監(jiān)會關(guān)于上海證券市場交易互聯(lián)機制試點相關(guān)稅收政策的通知》（財稅[2014]81號）執(zhí)行，本公司按10%的稅率代扣所得稅，稅后每股實際發(fā)現(xiàn)金紅利0.27元。對于香港投資者屬于其他國家的稅務居民，其所在國與中國簽訂的稅收協(xié)議規(guī)定的股息紅利所得稅稅率低于10%的，企業(yè)或個人可以自行或者委托代扣代繳義務人向公司主管稅務機關(guān)申請享受稅收協(xié)議待遇。主管稅務機關(guān)審核后，應當按照稅收協(xié)議稅率計算的稅款與應納稅款的差額退稅。

(4)其他法人股東(含機構(gòu)投資者)

公司不代扣代繳企業(yè)所得稅，納稅人應當依照稅法的規(guī)定判斷是否應當在當?shù)乩U納企業(yè)所得稅，實際每股發(fā)現(xiàn)金紅利為0.30元。

五、調(diào)整相關(guān)價格和比例

根據(jù)公司《公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》的有關(guān)規(guī)定，“艾華可轉(zhuǎn)換債券”發(fā)行后，公司將按照相關(guān)公式調(diào)整轉(zhuǎn)換價格。

股權(quán)分配完成后，“艾華轉(zhuǎn)債”的轉(zhuǎn)股價格將從20.51開始 元/股調(diào)整為20.21元/股。詳見《湖南艾華集團有限公司關(guān)于2022年年度權(quán)益分配調(diào)整艾華可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換價格的公告》(公告號:2023-040)。

六、相關(guān)咨詢辦法

如對權(quán)益分配有疑問，請在工作日按以下聯(lián)系方式咨詢：

聯(lián)系部：公司證券部：

聯(lián)系電話：0737-6183891

特此公告。

湖南艾華集團有限公司董事會

2023年6月19日