證券代碼：002846 證券簡稱：英聯(lián)股份 公告編號(hào)：2023-062

債券代碼：128079 債券簡稱:英聯(lián)轉(zhuǎn)債

廣東英聯(lián)包裝有限公司

第四屆董事會(huì)第十次會(huì)議決議公告

公司及全體董事會(huì)成員確保信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，無虛假記錄、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

一、董事會(huì)會(huì)議召開情況

2023年6月16日，廣東英聯(lián)包裝有限公司(以下簡稱“公司”)第四屆董事會(huì)第十次會(huì)議在公司會(huì)議室舉行。會(huì)議通知已于2023年6月10日通過電子郵件送達(dá)公司全體董事及相關(guān)參會(huì)人員。經(jīng)過半數(shù)董事的共同推薦，董事長鄭濤先生主持了會(huì)議。董事應(yīng)出席會(huì)議 7 實(shí)際出席董事名稱 7 名字(其中:現(xiàn)場出席2人，通訊方式出席5人)。公司所有監(jiān)事和高級(jí)管理人員都出席了會(huì)議。

本次會(huì)議的召開、召開和表決程序符合《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）等相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和《廣東英聯(lián)包裝有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）的規(guī)定，合法有效。

二、董事會(huì)會(huì)議審議情況

會(huì)議以書面記名投票的形式審議通過了以下議案：

1、審議通過了《關(guān)于部分固定資產(chǎn)折舊年會(huì)計(jì)估計(jì)變更的議案》

部分固定資產(chǎn)折舊年會(huì)計(jì)估計(jì)變更符合公司實(shí)際經(jīng)營和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，能夠更全面、真實(shí)、準(zhǔn)確、公平地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況

果實(shí)使固定資產(chǎn)的折舊壽命更接近其實(shí)際使用壽命，適應(yīng)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)部

資產(chǎn)管理的需要更客觀、更真實(shí)地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，沒有損害

損害公司及全體股東的利益，特別是中小股東。公司獨(dú)立董事發(fā)表了明確同意的獨(dú)立意見。具體內(nèi)容見《證券時(shí)報(bào)》、《證券日報(bào)》、《上海證券日報(bào)》、《中國證券日報(bào)》、《巨潮信息網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）《關(guān)于部分固定資產(chǎn)折舊年限會(huì)計(jì)估計(jì)變更的公告》(公告號(hào):2023-064)。

投票結(jié)果：同意7票，反對0票，棄權(quán)0票。

三、備查文件

1、廣東英聯(lián)包裝有限公司第四屆董事會(huì)第十次會(huì)議決議

2、獨(dú)立董事對第四屆董事會(huì)第十次會(huì)議的獨(dú)立意見

特此公告。

廣東英聯(lián)包裝有限公司

董事會(huì)

二〇二三年六月十六日

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證券代碼：002846 證券簡稱：英聯(lián)股份 公告編號(hào)：2023-063

債券代碼：128079 債券簡稱:英聯(lián)轉(zhuǎn)債

廣東英聯(lián)包裝有限公司

第四屆監(jiān)事會(huì)第九次會(huì)議決議公告

公司及全體監(jiān)事會(huì)成員確保信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，無虛假記錄、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

一、監(jiān)事會(huì)會(huì)議召開情況

2023年6月16日，廣東英聯(lián)包裝有限公司（以下簡稱“公司”）第四屆監(jiān)事會(huì)第九次會(huì)議在公司會(huì)議室舉行。會(huì)議通知已于2023年6月10日通過電子郵件送達(dá)公司所有監(jiān)事。會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席謝慧兒女士召開并主持。會(huì)議應(yīng)參加3名監(jiān)事和3名實(shí)際監(jiān)事。

會(huì)議的召開、召開和表決程序符合《中華人民共和國公司法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和《廣東英聯(lián)包裝有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）的規(guī)定，合法有效。

二、監(jiān)事會(huì)會(huì)議審議情況

會(huì)議以書面記名投票的形式審議通過了以下議案：

1、審議通過了《關(guān)于部分固定資產(chǎn)折舊年會(huì)計(jì)估計(jì)變更的議案》

經(jīng)核實(shí)，公司部分固定資產(chǎn)折舊年的會(huì)計(jì)估計(jì)變更符合公司的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)

營業(yè)情況和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。變更后的相關(guān)會(huì)計(jì)處理和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可以更客觀、更真實(shí)地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，不損害公司及全體股東，特別是中小股東的利益。監(jiān)事會(huì)同意公司部分固定資產(chǎn)折舊年的會(huì)計(jì)估計(jì)變更。

具體內(nèi)容見《證券時(shí)報(bào)》、《證券日報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《中國證券報(bào)》、《巨潮信息網(wǎng)》。（www.cninfo.com.cn）《關(guān)于部分固定資產(chǎn)折舊年限會(huì)計(jì)估計(jì)變更的公告》(公告號(hào):2023-064)。

投票結(jié)果：同意3票，反對0票，棄權(quán)0票。

三、備查文件

1、廣東英聯(lián)包裝有限公司第四屆監(jiān)事會(huì)第九次會(huì)議決議

特此公告。

廣東英聯(lián)包裝有限公司

監(jiān)事會(huì)

二〇二三年六月十六日

/

證券代碼：002846 證券簡稱：英聯(lián)股份 公告編號(hào)：2023-064

債券代碼：128079 債券簡稱:英聯(lián)轉(zhuǎn)債

廣東英聯(lián)包裝有限公司

關(guān)于部分固定資產(chǎn)折舊年會(huì)計(jì)估計(jì)變更的公告

公司及全體董事會(huì)成員確保信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，無虛假記錄、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

2023年6月16日，廣東英聯(lián)包裝有限公司（以下簡稱“公司”或“英聯(lián)股份”）召開第四屆董事會(huì)第十次會(huì)議和第四屆監(jiān)事會(huì)第九次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于部分固定資產(chǎn)折舊年度會(huì)計(jì)估計(jì)變更的議案》。公司變更會(huì)計(jì)估計(jì)不需要提交股東大會(huì)審議。具體情況如下：

1.會(huì)計(jì)估計(jì)變更概述

1、變更原因:

根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》第4號(hào)固定資產(chǎn)第19條，“企業(yè)應(yīng)當(dāng)至少每年年底審查固定資產(chǎn)的使用壽命、預(yù)期凈殘值和折舊方法。如果使用壽命預(yù)計(jì)與原估計(jì)不同，則應(yīng)調(diào)整固定資產(chǎn)的使用壽命。”

為了更客觀、公正地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，反映會(huì)計(jì)謹(jǐn)慎原則，使資產(chǎn)折舊壽命更接近資產(chǎn)使用壽命，滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展和固定資產(chǎn)管理的需要，公司梳理了各種固定資產(chǎn)折舊壽命，重新驗(yàn)證了罐頭、飲料、干粉奶粉設(shè)備的折舊壽命。公司一直重視機(jī)械設(shè)備技術(shù)改造和技術(shù)更新，投資購買世界上最先進(jìn)的罐蓋、飲料蓋、奶粉蓋生產(chǎn)線，這些設(shè)備具有高速、高穩(wěn)定性、高精度、高耐久性，同時(shí)引進(jìn)和培訓(xùn)了一批專業(yè)人員，在機(jī)器使用、維護(hù)和維護(hù)方面積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，為機(jī)械設(shè)備的使用壽命提供了充分的保證；公司原機(jī)械設(shè)備的折舊壽命為10年，部分設(shè)備已使用10年以上，設(shè)備運(yùn)行效率良好。因此，結(jié)合設(shè)備技術(shù)參數(shù)和現(xiàn)狀綜合評價(jià)，我們認(rèn)為機(jī)械設(shè)備10年的折舊政策不能合理反映公司固定資產(chǎn)的實(shí)際使用情況。為了使會(huì)計(jì)估計(jì)更符合機(jī)械設(shè)備的實(shí)際使用，公司在遵循謹(jǐn)慎原則的基礎(chǔ)上，大型高速、高穩(wěn)定性、高精度、高耐久性罐頭、飲料、奶粉生產(chǎn)線設(shè)備折舊年限從10年到15年，其他機(jī)械設(shè)備折舊年限保持10年。

2、固定資產(chǎn)折舊年限變更：

(1)公司固定資產(chǎn)折舊年限變更前后的情況如下:

■

(2)公司固定資產(chǎn)折舊年限調(diào)整后，與同行業(yè)上市公司固定資產(chǎn)折舊年限對比如下:

■

3、變更日期：

會(huì)計(jì)估計(jì)變更將于2023年4月1日實(shí)施。

二、會(huì)計(jì)估計(jì)變更對公司的影響

根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》第28號(hào)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和錯(cuò)誤糾正的有關(guān)規(guī)定，會(huì)計(jì)估計(jì)變更采用未來適用法進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，不需要追溯調(diào)整。會(huì)計(jì)估計(jì)變更不需要追溯和調(diào)整披露的財(cái)務(wù)報(bào)告，也不會(huì)影響公司2023年第一季度和前幾年的財(cái)務(wù)狀況和業(yè)務(wù)成果，也不會(huì)影響公司2023年的財(cái)務(wù)報(bào)表。

根據(jù)變更后的折舊年限，根據(jù)公司財(cái)務(wù)部門2023年3月底的基礎(chǔ)，假設(shè)折舊全部計(jì)入當(dāng)期損益，不考慮固定資產(chǎn)的增減，會(huì)計(jì)估計(jì)2023年固定資產(chǎn)折舊約2077萬元，扣除企業(yè)所得稅的影響，預(yù)計(jì)2023年上市公司股東凈利潤約1735萬元。最終影響金額以2023年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告信息為準(zhǔn)。

根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)督指引》、《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，部分固定資產(chǎn)折舊年會(huì)計(jì)估計(jì)變更不需要提交股東大會(huì)審議。

三、董事會(huì)關(guān)于會(huì)計(jì)估計(jì)變更合理性的解釋

部分固定資產(chǎn)折舊年會(huì)計(jì)估計(jì)變更符合公司實(shí)際經(jīng)營和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，能夠更全面、真實(shí)、準(zhǔn)確、公平地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況

果實(shí)使固定資產(chǎn)的折舊壽命更接近其實(shí)際使用壽命，適應(yīng)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)部

資產(chǎn)管理的需要更客觀、更真實(shí)地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，沒有損害

損害公司及全體股東的利益，特別是中小股東。

四、監(jiān)事會(huì)對會(huì)計(jì)估計(jì)變更的意見

監(jiān)事會(huì)認(rèn)為，公司部分固定資產(chǎn)折舊年的會(huì)計(jì)估計(jì)變更符合公司實(shí)際經(jīng)營情況和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。變更后的相關(guān)會(huì)計(jì)處理和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可以更客觀、更真實(shí)地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，不損害公司及全體股東，特別是中小股東的利益。監(jiān)事會(huì)同意公司部分固定資產(chǎn)折舊年的會(huì)計(jì)估計(jì)變更。

五、獨(dú)立董事對會(huì)計(jì)估計(jì)變更的意見

獨(dú)立董事認(rèn)為，部分固定資產(chǎn)折舊年的會(huì)計(jì)估計(jì)變更符合公司實(shí)際經(jīng)營和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，可以更客觀、更真實(shí)地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。部分固定資產(chǎn)折舊年會(huì)計(jì)估計(jì)變更的審議和表決程序符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不損害公司及全體股東，特別是中小股東的利益。因此，我們同意公司部分固定資產(chǎn)折舊年會(huì)計(jì)估計(jì)的變更。

六、備查文件

1、廣東英聯(lián)包裝有限公司第四屆董事會(huì)第十次會(huì)議決議

2、廣東英聯(lián)包裝有限公司第四屆監(jiān)事會(huì)第九次會(huì)議決議

3、獨(dú)立董事對第四屆董事會(huì)第十次會(huì)議的獨(dú)立意見

特此公告。

廣東英聯(lián)包裝有限公司

董事會(huì)

二〇二三年六月十六日