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瑞鵠汽車模具股份有限公司可轉(zhuǎn)換公司債券2023年付息公告
證券代碼：002997 證券簡稱：瑞鵠模具 公告編號：2023-053
轉(zhuǎn)債代碼：127065 轉(zhuǎn)債簡稱：瑞鵠轉(zhuǎn)債
瑞鵠汽車模具股份有限公司
可轉(zhuǎn)換公司債券2023年付息公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
特別提示：
1、“瑞鵠轉(zhuǎn)債”將于2023年6月26日按面值支付2022年6月22日至2023年6月21日期間的利息，每10張“瑞鵠轉(zhuǎn)債”（面值1,000.00元）利息為4.00元（含稅）。
2、“瑞鵠轉(zhuǎn)債”付息債權(quán)登記日：2023年6月21日。凡在2023年6月21日（含）前買入并持有本期債券的投資者享有本次派發(fā)的利息。
瑞鵠汽車模具股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）于2022年6月22日公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券（以下簡稱“可轉(zhuǎn)債”）4,398,000張，每張面值100.00元，發(fā)行總額43,980.00萬元，轉(zhuǎn)債簡稱：“瑞鵠轉(zhuǎn)債”，轉(zhuǎn)債代碼：127065。根據(jù)公司《公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》（以下簡稱“《募集說明書》”）和《可轉(zhuǎn)換債券上市公告書》有關(guān)條款的規(guī)定，在“瑞鵠轉(zhuǎn)債”的計息期限內(nèi)，每年付息一次，現(xiàn)將“瑞鵠轉(zhuǎn)債”2022年6月22日至2023年6月21日期間的付息事項公告如下：
一、可轉(zhuǎn)換公司債券的基本情況
1、可轉(zhuǎn)債簡稱：瑞鵠轉(zhuǎn)債
2、可轉(zhuǎn)債代碼：127065
3、可轉(zhuǎn)債發(fā)行規(guī)模：人民幣43,980.00萬元
4、可轉(zhuǎn)債發(fā)行數(shù)量：4,398,000張
5、可轉(zhuǎn)債上市時間：2022年7月27日
6、可轉(zhuǎn)債存續(xù)的起止日期：自2022年6月22日至2028年6月21日
7、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股的起止日期：自2022年12月28日至2028年6月21日
8、可轉(zhuǎn)債利率：票面利率為第一年0.4%、第二年0.6%、第三年1.1%、第四年1.8%、第五年2.5%、第六年3.0%
9、付息的期限和方式：
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券采用每年付息一次的付息方式，到期歸還所有未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券本金和最后一年利息。
（1）年利息計算
年利息指可轉(zhuǎn)換公司債券持有人按持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額自可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日起每滿一年可享受的當(dāng)期利息。
年利息的計算公式為：I=B×i
I：指年利息額；
B：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在計息年度（以下簡稱“當(dāng)年”或“每年”）付息債權(quán)登記日持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額；
i：指可轉(zhuǎn)換公司債券的當(dāng)年票面利率。
（2）付息方式
①本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券采用每年付息一次的付息方式，計息起始日為可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日。
②付息日：每年的付息日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日起每滿一年的當(dāng)日。如該日為法定節(jié)假日或休息日，則順延至下一個工作日，順延期間不另付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。
③付息債權(quán)登記日：每年的付息債權(quán)登記日為每年付息日的前一交易日，公司將在每年付息日之后的五個交易日內(nèi)支付當(dāng)年利息。在付息債權(quán)登記日前（包括付息債權(quán)登記日）申請轉(zhuǎn)換成公司股票的可轉(zhuǎn)換公司債券，公司不再向其持有人支付本計息年度及以后計息年度的利息。
④可轉(zhuǎn)換公司債券持有人所獲得利息收入的應(yīng)付稅項由持有人承擔(dān)。
10、登記機構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司（以下簡稱“中國結(jié)算深圳分公司”）
11、保薦機構(gòu)：安信證券股份有限公司
12、信用評級：根據(jù)中證鵬元資信評估股份有限公司出具的相關(guān)評級報告及跟蹤評級報告，公司主體信用等級為“A+”，“瑞鵠轉(zhuǎn)債”信用等級為“A+”，評級展望為“穩(wěn)定”。
二、本次付息方案
根據(jù)《募集說明書》有關(guān)條款的規(guī)定，本次付息為“瑞鵠轉(zhuǎn)債”第一年付息，計息期間為2022年6月22日至2023年6月21日，本期債券票面利率為0.4%，本次付息每10張“瑞鵠轉(zhuǎn)債”（面值1,000.00元）債券派發(fā)利息人民幣4.00元（含稅）。
對于持有“瑞鵠轉(zhuǎn)債”的個人投資者和證券投資基金債券持有人，利息所得稅由證券公司等兌付派發(fā)機構(gòu)按20%的稅率代扣代繳，公司不代扣代繳所得稅，實際每10張派發(fā)利息為3.20元；對于持有“瑞鵠轉(zhuǎn)債”的合格境外投資者（QFII和RQFII），根據(jù)《關(guān)于延續(xù)境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》（財政部稅務(wù)總局公告2021年34號）規(guī)定，暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅，實際每10張派發(fā)利息4.00元；對于持有“瑞鵠轉(zhuǎn)債”的其他債券持有者，每10張派發(fā)利息4.00元，其他債券持有者自行繳納債券利息所得稅，公司不代扣代繳所得稅。
三、本次付息債權(quán)登記日、除息日及付息日
1、付息債權(quán)登記日：2023年6月21日
2、除息日：2023年6月26日
3、付息日：2023年6月26日
四、付息對象
本期可轉(zhuǎn)債付息對象為截至2023年6月21日下午深圳證券交易所收市后，在中國結(jié)算深圳分公司登記在冊的全體“瑞鵠轉(zhuǎn)債”持有人。
五、付息方法
公司將委托中國結(jié)算深圳分公司進行本次付息，并向中國結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶劃付本期利息資金。中國結(jié)算深圳分公司收到款項后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將本期債券利息劃付給相應(yīng)的付息網(wǎng)點（由債券持有人指定的證券公司營業(yè)部或中國結(jié)算深圳分公司認可的其他機構(gòu)）。
六、關(guān)于本次付息對象繳納公司債券利息所得稅的說明
1、個人繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個人（包括證券投資基金）債券持有者應(yīng)繳納企業(yè)債券利息個人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強企業(yè)債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函【2003】612號）規(guī)定，本期債券利息個人所得稅統(tǒng)一由各付息兌付網(wǎng)點在向債券持有人支付利息時負責(zé)代扣代繳，就地入庫。
2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《關(guān)于境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的通知》（財稅【2018】108號）等規(guī)定，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，對境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。根據(jù)《關(guān)于延續(xù)境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》（財政部稅務(wù)總局公告2021年34號）規(guī)定，境外機構(gòu)投資者投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅的政策實施期限延長至2025年12月31日。因此，對非居民企業(yè)債券持有者取得的本期債券利息免征企業(yè)所得稅和增值稅。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機構(gòu)、場所取得的與該機構(gòu)、場所有實際聯(lián)系的債券利息。
3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。
七、聯(lián)系方式
聯(lián)系部門：瑞鵠汽車模具股份有限公司董事會辦公室
聯(lián)系電話：0553-5623207
八、備查文件
中國結(jié)算深圳分公司確認有關(guān)付息具體時間安排的文件。
特此公告。
瑞鵠汽車模具股份有限公司
董事會
2023年6月15日
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