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天創(chuàng)時(shí)尚股份有限公司關(guān)于“天創(chuàng)轉(zhuǎn)債”付息公告
證券代碼：603608 證券簡(jiǎn)稱：天創(chuàng)時(shí)尚 公告編號(hào)：臨2023-041 債券代碼：113589 債券簡(jiǎn)稱：天創(chuàng)轉(zhuǎn)債
天創(chuàng)時(shí)尚股份有限公司關(guān)于“天創(chuàng)轉(zhuǎn)債”付息公告
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
重要內(nèi)容提示
● 可轉(zhuǎn)債付息債權(quán)登記日：2023年6月21日
● 可轉(zhuǎn)債除息日：2023年6月26日
● 可轉(zhuǎn)債兌息日：2023年6月26日
天創(chuàng)時(shí)尚股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于2020年6月24日公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券（以下簡(jiǎn)稱“天創(chuàng)轉(zhuǎn)債”或“本期債券”），將于2023年6月26日開始支付自2022年6月24日至2023年6月23日期間的利息。根據(jù)《天創(chuàng)時(shí)尚股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書》（以下簡(jiǎn)稱“《募集說(shuō)明書》”）有關(guān)條款的規(guī)定，現(xiàn)將相關(guān)事項(xiàng)公告如下：
一、可轉(zhuǎn)債發(fā)行上市概況
1.債券名稱：天創(chuàng)時(shí)尚股份有限公司可轉(zhuǎn)換公司債券
2.債券簡(jiǎn)稱：天創(chuàng)轉(zhuǎn)債
3.債券代碼：113589
4.債券類型：可轉(zhuǎn)換為公司A股股票的可轉(zhuǎn)換公司債券
5.發(fā)行總額和數(shù)量：發(fā)行總額為人民幣60,000萬(wàn)元，發(fā)行數(shù)量為600萬(wàn)張。
6.票面金額和發(fā)行價(jià)格：每張面值為人民幣100元，按面值發(fā)行。
7.債券期限：自發(fā)行之日起6年，即2020年6月24日至2026年6月23日。
8.債券利率：第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。可轉(zhuǎn)債期滿后五個(gè)交易日內(nèi)，公司將按債券面值的110%（含最后一期年度利息）的價(jià)格贖回未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)債。
9.還本付息的期限和方式：“天創(chuàng)轉(zhuǎn)債”采用每年度付息一次的付息方式，到期歸還本金和最后一個(gè)計(jì)息年度利息。每年的付息日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日起每滿一年的當(dāng)日。如該日為法定節(jié)假日或休息日，則順延至下一個(gè)工作日，順延期間不另付息。每相鄰的兩個(gè)付息日之間為一個(gè)計(jì)息年度。每年的付息債權(quán)登記日為每年付息日的前一交易日，公司將在每年付息日之后的五個(gè)交易日內(nèi)支付當(dāng)年利息。在付息債權(quán)登記日前（包括付息債權(quán)登記日）申請(qǐng)轉(zhuǎn)換成公司股票的可轉(zhuǎn)換公司債券，公司不再向其持有人支付本計(jì)息年度及以后計(jì)息年度的利息。
10.轉(zhuǎn)股期限：2021年1月4日至2026年6月23日
11.初始轉(zhuǎn)股價(jià)格：12.64元/股
12.最新轉(zhuǎn)股價(jià)格：12.29元/股
13.擔(dān)保事項(xiàng)：“天創(chuàng)轉(zhuǎn)債”未提供擔(dān)保
14.保薦機(jī)構(gòu)：華興證券有限公司
15.登記、托管、結(jié)算機(jī)構(gòu)：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司（以下簡(jiǎn)稱“中登上海分公司”）
二、本次付息方案
按照公司《募集說(shuō)明書》的規(guī)定，本次為“天創(chuàng)轉(zhuǎn)債”第三年付息，計(jì)息期間為2022年6月24日至2023年6月23日，票面利率為1.00%（含稅），即每張面值100元人民幣的“天創(chuàng)轉(zhuǎn)債”兌息金額為1.00元人民幣（含稅）。
三、付息債權(quán)登記日、除息日和兌息日
可轉(zhuǎn)債付息債權(quán)登記日：2023年6月21日
可轉(zhuǎn)債除息日：2023年6月26日
可轉(zhuǎn)債兌息日：2023年6月26日（原付息日2023年6月24日為法定節(jié)假日，順延至下一工作日）
四、付息對(duì)象
本次付息對(duì)象為截至2023年6月21日上海證券交易所收市后，在中登上海分公司登記在冊(cè)的全體“天創(chuàng)轉(zhuǎn)債”持有人。
五、付息方法
（一）公司已與中登上海分公司簽訂《委托代理債券兌付、兌息協(xié)議》，委托中登上海分公司進(jìn)行可轉(zhuǎn)債兌付、兌息。如公司未按時(shí)足額將可轉(zhuǎn)債兌息資金劃入中登上海分公司指定的銀行賬戶，則中登上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理可轉(zhuǎn)債兌息服務(wù)，后續(xù)兌息工作由公司自行負(fù)責(zé)辦理，相關(guān)實(shí)施事宜以公司的公告為準(zhǔn)。公司將在本年度兌息日2個(gè)交易日前將本期可轉(zhuǎn)債的利息足額劃付至中登上海分公司指定的銀行賬戶。
（二）中登上海分公司在收到款項(xiàng)后，通過(guò)資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)（證券公司或中登上海分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)），投資者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取可轉(zhuǎn)債利息。
六、關(guān)于投資者繳納債券利息所得稅的說(shuō)明
（一）根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，公司可轉(zhuǎn)債個(gè)人投資者（含證券投資基金）應(yīng)繳納債券個(gè)人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20%，即每張面值100元人民幣可轉(zhuǎn)債兌息金額為1.00元人民幣（稅前），實(shí)際派發(fā)利息為0.80元（稅后）?？赊D(zhuǎn)債利息個(gè)人所得稅將統(tǒng)一由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。如各付息網(wǎng)點(diǎn)未履行上述債券利息個(gè)人所得稅的代扣代繳義務(wù)，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各付息網(wǎng)點(diǎn)自行承擔(dān)。
（二）根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，對(duì)于持有可轉(zhuǎn)債的居民企業(yè)，其債券利息所得稅自行繳納，即每張面值100元人民幣可轉(zhuǎn)債實(shí)際派發(fā)金額為1.00元人民幣（含稅）。
（三）對(duì)于持有本期債券的合格境外機(jī)構(gòu)投資者等非居民企業(yè)（其含義同《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》），根據(jù)財(cái)政部和稅務(wù)總局發(fā)布的《關(guān)于延續(xù)境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場(chǎng)企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》（財(cái)政部稅務(wù)總局公告2021年34號(hào)）規(guī)定，自2021年11月7日起至2025年12月31日止，對(duì)境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場(chǎng)取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。因此，對(duì)非居民企業(yè)（包括QFII,RQFII）債券持有者取得的本期債券利息免征收企業(yè)所得稅，即每張面值100元人民幣可轉(zhuǎn)債實(shí)際派發(fā)金額為人民幣1.00元（含稅）。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所取得的與該機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所有實(shí)際聯(lián)系的債券利息。
七、相關(guān)機(jī)構(gòu)及聯(lián)系方式
（一）發(fā)行人：天創(chuàng)時(shí)尚股份有限公司
地址：廣州市南沙區(qū)東涌鎮(zhèn)銀沙大街31號(hào)董秘辦公室
聯(lián)系人：楊璐、鄧格
電話：020-39301538
郵箱：topir@topscore.com.cn
（二）保薦機(jī)構(gòu)：華興證券有限公司
地址：上海市虹口區(qū)東大名路1089號(hào)2301單元
保薦代表人：邵一升、鄭灶順
電話：021-60156666
（三）托管人：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
地址：上海市浦東新區(qū)楊高南路188號(hào)
電話：021-38874800
特此公告。
天創(chuàng)時(shí)尚股份有限公司
董事會(huì)
2023年6月15日
本文僅供讀者參考，任何人不得將本文用于非法用途，由此產(chǎn)生的法律后果由使用者自負(fù)。
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