證券代碼：002157證券簡稱：*ST正邦公示序號：2023-089

可轉(zhuǎn)債編碼：128114可轉(zhuǎn)債通稱：正邦轉(zhuǎn)債

我們公司及股東會全體人員確保信息公開具體內(nèi)容的實(shí)際、精確、詳細(xì)，并沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

特別提醒：

1、“正邦轉(zhuǎn)債”將在2023年6月19日按顏值付款第三年貸款利息，每10張“正邦轉(zhuǎn)債”（顏值1,000.00元）貸款利息為10.00元（價稅合計(jì)）。

2、債權(quán)登記日：2023年6月16日

3、除權(quán)除息日：2023年6月19日

4、還息日：2023年6月19日

5、“正邦轉(zhuǎn)債”息票率：第一年為0.4%，第二年為0.6%，第三年為1.0%，第四年為1.5%，第五年為1.8%，第六年為2.0%。

6、“正邦轉(zhuǎn)債”此次還息的債權(quán)登記日為2023年6月16日，凡是在2023年6月16日（含）前買進(jìn)持有今天債券投資人具有此次發(fā)放利息；2023年6月16日售出今天債券投資人不具有此次發(fā)放利息。

經(jīng)中國證監(jiān)會《關(guān)于核準(zhǔn)江西正邦科技股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的批復(fù)》（證監(jiān)批準(zhǔn)[2020]1017號）審批，江西正邦科技發(fā)展有限公司（下稱“企業(yè)”）于2020年6月17日發(fā)行了1,600.00萬多張可轉(zhuǎn)換公司債券（下稱“可轉(zhuǎn)換債券”、“債卷”），每一張顏值金額為100元，發(fā)售總金額160,000.00萬人民幣。依據(jù)《江西正邦科技股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》相關(guān)條款要求，在“正邦轉(zhuǎn)債”的計(jì)算利息時間內(nèi)，每一年還息一次，現(xiàn)就“正邦轉(zhuǎn)債”2022年6月17日至2023年6月16日階段的還息事宜公告如下：

一、可轉(zhuǎn)換債券基本概況

1、可轉(zhuǎn)換債券通稱：正邦轉(zhuǎn)債

2、可轉(zhuǎn)換債券編碼：128114

3、發(fā)行規(guī)模：rmb160,000萬余元（1,600萬多張）

4、轉(zhuǎn)債上市時長：2020年7月15日

5、可轉(zhuǎn)換債券存續(xù)期的日期：2020年6月17日至2026年6月16日

6、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股的日期：2020年12月23日至2026年6月16日

注：公司在2023年6月5日舉辦“正邦轉(zhuǎn)債”2023年第一次債券投資者大會，依據(jù)會議表決狀況，三個提案都已得到根據(jù)，若法院審理債務(wù)人對企業(yè)的破產(chǎn)重組申請辦理，“正邦轉(zhuǎn)債”的股權(quán)轉(zhuǎn)讓時限將留存至重組審理的時候起第30個自然號下午15:00，自第30個工作日的次一交易日起，債券投資者不會再具有股權(quán)轉(zhuǎn)讓的權(quán)力；“正邦轉(zhuǎn)債”買賣交易時限保存至自公司重整審理的時候起第15個自然號下午15:00，自第15個工作日的次一交易日起，不會再買賣。煩請廣大投資者注意投資風(fēng)險。

7、債券的收益率：第一年為0.4%，第二年為0.6%，第三年為1.0%，第四年為1.5%，第五年為1.8%，第六年為2.0%。

8、還息期限和方法：本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券選用每一年還息一次的付息方式，期滿償還本金利息付款最終一年利息。

（1）年利率計(jì)算

年息指可轉(zhuǎn)換公司債券持有者按所持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票上總額自可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)售當(dāng)日起每滿一年可以享受的當(dāng)期貸款利息。

年息的計(jì)算公式：I=B×i

I：指年利息額；

B：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有者在計(jì)算利息本年度（下稱“當(dāng)初”或“每一年”）付息債權(quán)登記日所持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票上總額；

i：可轉(zhuǎn)換公司債券當(dāng)初息票率。

（2）付息方式

①本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券選用每一年還息一次的付息方式，計(jì)算利息起始日期為2020年6月17日。

②還息日：每一年的還息日是本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)售當(dāng)日（2020年6月17日）起每滿一年的當(dāng)天。如該日是國家法定假日或休息天，則順延到下一個工作日，延期期內(nèi)不另還息。每相鄰的兩大還息日中間為一個計(jì)算利息本年度。

③付息債權(quán)登記日：每一年的付息債權(quán)登記日為每一年還息日前一交易日，公司將在每一年還息日以后的五個交易日付款當(dāng)初貸款利息。在付息債權(quán)登記日前（包含付息債權(quán)登記日）申請辦理轉(zhuǎn)化成企業(yè)股票的可轉(zhuǎn)換公司債券，企業(yè)不會再向持有者付款本計(jì)算利息本年度及以后計(jì)算利息本年度利息。

④可轉(zhuǎn)換公司債券持有者所得到的利息費(fèi)用的應(yīng)對稅費(fèi)由持有者擔(dān)負(fù)。

9、可轉(zhuǎn)換債券登記結(jié)算組織：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司（下稱“中國結(jié)算深圳分公司”）

10、承銷商（主承銷商）：國信證券股份有限公司

11、資信評級：依據(jù)東方金誠國際性信用評級有限責(zé)任公司2020年6月13日開具的《江西正邦科技股份有限公司2019年公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券評級報告》（東方金誠債評字[2019]468號），鑒定企業(yè)的核心信譽(yù)等級為AA，評級展望為平穩(wěn)，正邦轉(zhuǎn)債的信用評級為AA。

依據(jù)東方金誠國際性信用評級有限公司于2020年8月17日開具的《江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉(zhuǎn)債”2020年跟蹤評級報告》（東方金誠追蹤評字[2020]647號），發(fā)售行為主體長期性信譽(yù)等級為AA+，評級展望為平穩(wěn)，與此同時上漲正邦轉(zhuǎn)債的信用等級為AA+。

2021年6月28日，東方金誠國際性信用評級有限責(zé)任公司出具了《江西正邦科技股份有限公司主體及正邦轉(zhuǎn)債2021年度跟蹤評級報告》，保持企業(yè)主體長期性信譽(yù)等級為AA+，保持“正邦轉(zhuǎn)債”的信用評級為AA+，評級展望為平穩(wěn)。

2021年12月3日，東方金誠國際性信用評級有限責(zé)任公司出具了《關(guān)于下調(diào)江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉(zhuǎn)債”信用等級的公告》，將企業(yè)主體長期性信譽(yù)等級由AA+下調(diào)至AA,評級展望為平穩(wěn)，同時把“正邦轉(zhuǎn)債”的資信評級由AA+下降為AA。

2022年6月29日，東方金誠國際性信用評級有限責(zé)任公司出具了《江西正邦科技股份有限公司主體及正邦轉(zhuǎn)債2022年度跟蹤評級報告》，將企業(yè)主體長期性信譽(yù)等級由AA下調(diào)至AA-，評級展望由平穩(wěn)調(diào)整至消極，同時把“正邦轉(zhuǎn)債”的資信評級由AA下降為AA-。

2022年11月2日，東方金誠國際性信用評級有限責(zé)任公司出具了《關(guān)于下調(diào)江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉(zhuǎn)債”債項(xiàng)信用等級的公告》，將企業(yè)主體長期性信譽(yù)等級由AA-下調(diào)至BBB，評級展望為消極，同時把“正邦轉(zhuǎn)債”的資信評級由AA-下降為BBB。

2023年1月17日，東方金誠國際性信用評級有限責(zé)任公司出具了《關(guān)于下調(diào)江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉(zhuǎn)債”債項(xiàng)信用等級的公告》，將企業(yè)主體長期性信譽(yù)等級由BBB下調(diào)至BB+，評級展望為消極，同時把“正邦轉(zhuǎn)債”的資信評級由BBB下調(diào)至BB+。

2023年1月29日，東方金誠國際性信用評級有限責(zé)任公司出具了《關(guān)于下調(diào)江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉(zhuǎn)債”債項(xiàng)信用等級的公告》，將企業(yè)主體長期性信譽(yù)等級由BB+下調(diào)至BB-，評級展望為消極，同時把“正邦轉(zhuǎn)債”的資信評級由BB+下調(diào)至BB-。

2023年2月28日，東方金誠國際性信用評級有限責(zé)任公司出具了《關(guān)于下調(diào)江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉(zhuǎn)債”債項(xiàng)信用等級的公告》，將企業(yè)主體長期性信譽(yù)等級由BB-下調(diào)至B，評級展望為消極，同時把“正邦轉(zhuǎn)債”的資信評級由BB-下調(diào)至B。

2023年4月27日，東方金誠國際性信用評級有限責(zé)任公司出具了《關(guān)于下調(diào)江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉(zhuǎn)債”債項(xiàng)信用等級的公告》，將企業(yè)主體長期性信譽(yù)等級由B下調(diào)至CCC，評級展望為消極，同時把“正邦轉(zhuǎn)債”的資信評級由B下調(diào)至CCC。

二、此次還息計(jì)劃方案

依據(jù)《江西正邦科技股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》，此次還息為“正邦轉(zhuǎn)債”第三年還息，計(jì)算利息期間為2022年6月17日至2023年6月16日，今天債券票面利率為1.0%，此次還息每10張“正邦轉(zhuǎn)債”（顏值1,000元）債卷發(fā)放貸款利息rmb10.00元（價稅合計(jì)）。針對擁有“正邦轉(zhuǎn)債”的投資者和證券基金債券投資者，利息所得稅由券商等兌現(xiàn)發(fā)放組織按20%稅率代收代繳，公司沒有代收代繳企業(yè)所得稅，具體每10張發(fā)放貸款利息為8.00元；針對擁有“正邦轉(zhuǎn)債”的達(dá)標(biāo)境外機(jī)構(gòu)（QFII和RQFII），依據(jù)《關(guān)于延續(xù)境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》（稅務(wù)[2021]34號）要求，暫免征繳所得稅和增值稅，具體每10張發(fā)放貸款利息10.00元；針對擁有“正邦轉(zhuǎn)債”的許多債卷持有人，每10張發(fā)放貸款利息10.00元，別的債卷持有人自主交納債卷利息所得稅，公司沒有代收代繳企業(yè)所得稅。

三、此次付息債權(quán)登記日、除權(quán)除息日及還息日

1、債權(quán)登記日：2023年6月16日（星期五）

2、除權(quán)除息日：2023年6月19日（星期一）

3、還息日：2023年6月19日（星期一）

四、還息目標(biāo)

今天債卷還息對象是截止到2023年6月16日在下午深圳交易所收盤后，在我國清算深圳分公司在冊的整體“正邦轉(zhuǎn)債”持有者（定義規(guī)范請參閱本公告的“特別提醒”）。

五、還息方法

企業(yè)授權(quán)委托中國結(jié)算深圳分公司開展此次還息，同時向中國結(jié)算深圳分公司指定銀行帳戶劃付今天貸款利息資產(chǎn)。中國結(jié)算深圳分公司接到賬款后，根據(jù)資金清算系統(tǒng)會今天債券利息劃交給對應(yīng)的還息營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)（由債券投資者指定證劵公司業(yè)務(wù)部或中國結(jié)算深圳分公司承認(rèn)的其他機(jī)構(gòu)）。

六、有關(guān)債卷利息所得稅的解釋

1、個人繳費(fèi)企業(yè)債券利息所得稅的解釋

依據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》及其其他一些稅收法律和文件信息要求，今天債卷本人（包含證券基金）債卷持有人應(yīng)交納公司債券利息個稅，繳稅稅率為利息額的20%。依據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅發(fā)[2003]612號）要求，今天債券利息個稅統(tǒng)一由相關(guān)還息兌現(xiàn)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)向債券投資者付利息時承擔(dān)代收代繳，就近進(jìn)庫。

2、非居民企業(yè)交納企業(yè)債券利息所得稅的解釋

依據(jù)《關(guān)于延續(xù)境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》（稅務(wù)2021[34]號）等相關(guān)規(guī)定，自2021年11月7日至2025年12月31日止，對境外企業(yè)項(xiàng)目投資地區(qū)證券市場所取得的債券利息收入暫免征繳所得稅和增值稅。因而，對當(dāng)期債卷非居民企業(yè)債卷持有人所取得的今天債券利息免征繳所得稅和增值稅。以上暫免征繳所得稅的范疇不包含境外企業(yè)在中國境內(nèi)成立的組織、場地所取得的與這家機(jī)構(gòu)、地方有具體關(guān)聯(lián)的債券利息。

3、別的債卷持有人交納企業(yè)債券利息所得稅的解釋

別的債卷持有人的債卷利息所得稅需自主交納。

七、別的

投資人如果需要掌握“正邦轉(zhuǎn)債”的其他一些具體內(nèi)容，請查閱公司在2020年6月13日發(fā)表在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）里的《公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》全篇。

咨詢部門：企業(yè)證券事務(wù)部

手機(jī)聯(lián)系人：祝建霞、孫鳴嘯、劉舒

手機(jī)：0791-86397153

臨時管理人聯(lián)系電話：17147853957、17147858067、18121060752

特此公告。

江西正邦科技發(fā)展有限公司股東會

二二三年六月十四日