股票代碼：002842股票簡(jiǎn)稱：翔鷺鎢業(yè)公告編號(hào)：2023-031

廣東翔鷺鎢業(yè)股份有限公司

第四屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議決議公告

本公司及監(jiān)事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

一、監(jiān)事會(huì)會(huì)議召開(kāi)情況

廣東翔鷺鎢業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）第四屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議通知于2023年6月8日以電子郵件方式送達(dá)全體監(jiān)事，會(huì)議于2023年6月11日在公司會(huì)議室以現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議的方式召開(kāi)。會(huì)議應(yīng)到監(jiān)事3人，實(shí)到3人，全體監(jiān)事現(xiàn)場(chǎng)出席會(huì)議并表決。本次會(huì)議的召開(kāi)符合《中華人民共和國(guó)公司法》和《廣東翔鷺鎢業(yè)股份有限公司章程》的有關(guān)規(guī)定，會(huì)議的召集、召開(kāi)程序合法有效。會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席姚明欽先生主持。經(jīng)與會(huì)監(jiān)事認(rèn)真審議并表決，通過(guò)如下事項(xiàng)：

二、監(jiān)事會(huì)會(huì)議審議情況

本次會(huì)議以記名投票表決方式審議了如下議案：

1、審議通過(guò)《關(guān)于開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)的議案》。

監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司及控股子公司擬開(kāi)展的外匯套期保值業(yè)務(wù)符合公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)的需要，有利于規(guī)避和防范匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，不存在損害公司利益的情形。公司已制定《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，有利于加強(qiáng)外匯套期保值交易的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，監(jiān)事會(huì)同意公司開(kāi)展本次外匯套期保值業(yè)務(wù)。

表決結(jié)果：3票贊成，0票反對(duì)，0票棄權(quán)。

三、備查文件

1、公司第四屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議決議。

特此公告。

廣東翔鷺鎢業(yè)股份有限公司監(jiān)事會(huì)

2023年6月12日

股票代碼：002842股票簡(jiǎn)稱：翔鷺鎢業(yè)公告編號(hào)：2023-030

廣東翔鷺鎢業(yè)股份有限公司

第四屆董事會(huì)2023年

第二次臨時(shí)會(huì)議決議公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

一、董事會(huì)會(huì)議召開(kāi)情況

廣東翔鷺鎢業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）第四屆董事會(huì)2023年第二次臨時(shí)會(huì)議（以下簡(jiǎn)稱“本次會(huì)議”）于2023年6月11日上午10：00在公司會(huì)議室以通訊方式召開(kāi)。本次會(huì)議的通知已于2023年6月8日以電子郵件等形式發(fā)出。本次會(huì)議由董事長(zhǎng)陳啟豐先生主持，會(huì)議應(yīng)出席董事7名，實(shí)到董事7名，董事7名通過(guò)通訊方式出席會(huì)議。公司監(jiān)事和高級(jí)管理人員現(xiàn)場(chǎng)列席了會(huì)議。本次會(huì)議的召集、召開(kāi)程序符合《公司法》、《公司章程》等法律法規(guī)的規(guī)定。

二、董事會(huì)會(huì)議審議情況

1、審議通過(guò)《關(guān)于開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)的議案》

根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略以及業(yè)務(wù)發(fā)展，為進(jìn)一步規(guī)避外匯市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，公司及控股子公司擬與銀行等金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)，有利于降低匯率波動(dòng)對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、成本控制的不良影響，減少匯兌損失。董事會(huì)同意公司及控股子公司開(kāi)展額度不超過(guò)4,000萬(wàn)美元或其他等值貨幣的外匯套期保值業(yè)務(wù)，授權(quán)期限自本次董事會(huì)通過(guò)之日起12個(gè)月內(nèi)有效，公司在上述期限范圍內(nèi)可循環(huán)使用上述額度。

詳細(xì)內(nèi)容請(qǐng)見(jiàn)與本公告同日在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》、巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）上披露的《關(guān)于開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)的公告》。

獨(dú)立董事對(duì)上述議案發(fā)表了明確同意的獨(dú)立意見(jiàn)，詳見(jiàn)同日巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）。

表決結(jié)果：7票同意，0票反對(duì)，0票棄權(quán)。

2、審議通過(guò)《關(guān)于制定公司外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度的議案》

詳細(xì)內(nèi)容請(qǐng)見(jiàn)與本公告同日在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》、巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）上披露的《廣東翔鷺鎢業(yè)股份有限公司外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》。

表決結(jié)果：7票同意，0票反對(duì)，0票棄權(quán)。

三、備查文件

1、公司第四屆董事會(huì)2023年第二次臨時(shí)會(huì)議決議；

2、獨(dú)立董事關(guān)于第四屆董事會(huì)2023年第二次臨時(shí)會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)。

特此公告。

廣東翔鷺鎢業(yè)股份有限公司董事會(huì)

2023年6月12日

股票代碼：002842股票簡(jiǎn)稱：翔鷺鎢業(yè)公告編號(hào)：2023-032

廣東翔鷺鎢業(yè)股份有限公司

關(guān)于開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

廣東翔鷺鎢業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于 2023 年6月11日召開(kāi)了第四屆董事會(huì)2023年第二次臨時(shí)會(huì)議及第四屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)的議案》，為了防范日常經(jīng)營(yíng)中的匯率風(fēng)險(xiǎn)，同意公司及控股子公司開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)。現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)公告如下：

一、開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)的目的

根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略以及業(yè)務(wù)發(fā)展，為進(jìn)一步規(guī)避外匯市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，公司及控股子公司擬與銀行等金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)，有利于降低匯率波動(dòng)對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、成本控制的不良影響，減少匯兌損失。

二、外匯套期保值業(yè)務(wù)概述

1、主要涉及幣種及業(yè)務(wù)品種

公司及控股子公司的外匯套期保值業(yè)務(wù)只限于從事與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和國(guó)際投融資業(yè)務(wù)所使用的主要結(jié)算貨幣相同的幣種，主要外幣幣種有美元等跟實(shí)際業(yè)務(wù)相關(guān)的幣種。公司進(jìn)行的外匯套期保值業(yè)務(wù)品種具體包括但不限于遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯互換、外匯期貨、外匯期權(quán)業(yè)務(wù)及其他外匯衍生產(chǎn)品等業(yè)務(wù)。

2、資金規(guī)模：

根據(jù)公司資產(chǎn)規(guī)模及業(yè)務(wù)需求情況，公司擬進(jìn)行的外匯套期保值業(yè)務(wù)規(guī)模不超過(guò)4,000萬(wàn)美元或其他等值貨幣，額度范圍內(nèi)資金可滾動(dòng)循環(huán)使用。開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)，以銀行授信、保證金或期權(quán)費(fèi)等形式與有外匯衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)的銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)際套期保值業(yè)務(wù)。

3、授權(quán)及期限：

自本次董事會(huì)通過(guò)之日起12個(gè)月內(nèi)有效。

4、交易對(duì)手或平臺(tái)：

有外匯衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)的銀行等金融機(jī)構(gòu)。

5、流動(dòng)性安排：

所有外匯資金業(yè)務(wù)均對(duì)應(yīng)正常合理的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)背景，不會(huì)對(duì)公司的流動(dòng)性造成影響。

三、審議程序

公司及子公司本次擬開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)事項(xiàng)不涉及關(guān)聯(lián)交易。根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《上市公司自律監(jiān)管指引第 1 號(hào)一一主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》《公司章程》《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》等相關(guān)規(guī)定，本次開(kāi)展套期保值業(yè)務(wù)已經(jīng) 2023 年6月11 日召開(kāi)的公司第四屆董事會(huì)2023年第二次臨時(shí)會(huì)議審議通過(guò)，公司獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。

四、外匯套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析

公司及子公司開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)，是以削弱遠(yuǎn)期人民幣對(duì)外幣匯率大幅波動(dòng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐傻牟焕绊憺槟康?，不進(jìn)行投機(jī)和套利交易。實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，公司業(yè)務(wù)受外幣尤其是美元匯率的波動(dòng)影響較大，為進(jìn)一步提高公司應(yīng)對(duì)外匯波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，更好地規(guī)避和防范外匯匯率、利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，公司及子公司擬開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)，將匯率風(fēng)險(xiǎn)控制在合理范圍內(nèi)，提高公司及子公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的穩(wěn)定性和可持續(xù)性，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。

公司已制定了《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，規(guī)定公司進(jìn)行外匯套期保值業(yè)務(wù)，以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)為主要目的，禁止投機(jī)和套利交易。上述制度就公司外匯交易額度、品種范圍、分級(jí)授權(quán)制度、內(nèi)部審核流程、責(zé)任部門(mén)、信息隔離措施、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告及處理程序等做出了明確規(guī)定，該制度符合監(jiān)管部門(mén)的有關(guān)要求，滿足實(shí)際操作的需要，所制定的風(fēng)險(xiǎn)控制措施是切實(shí)有效的。公司及子公司具有與擬開(kāi)展套期保值業(yè)務(wù)交易保證金相匹配的自有資金，將嚴(yán)格按照《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 7 號(hào)一一交易與關(guān)聯(lián)交易》和公司相關(guān)內(nèi)控制度的要求，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范措施，審慎操作。

綜上所述，公司及子公司開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)是切實(shí)可行的，有利于公司及子公司規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，有利于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作。

五、外匯套期保值業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析

公司進(jìn)行外匯套期保值業(yè)務(wù)遵循合法、審慎、安全、有效的原則，所有外匯套期保值業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率或利率風(fēng)險(xiǎn)為目的，不得進(jìn)行以投機(jī)為目的的交易。但是進(jìn)行外匯套期保值業(yè)務(wù)也會(huì)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)：

1、匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：在外匯匯率波動(dòng)較大時(shí)，公司判斷匯率大幅波動(dòng)方向與外匯套期保值合約方向不一致時(shí)，將造成匯兌損失；若匯率在未來(lái)發(fā)生波動(dòng)時(shí)，與外匯套期保值合約偏差較大也將造成匯兌損失；

2、履約風(fēng)險(xiǎn)：在合約期限內(nèi)合作金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)倒閉、市場(chǎng)失靈等重大不可控風(fēng)險(xiǎn)情形或其他情形，導(dǎo)致公司合約到期時(shí)不能以合約價(jià)格交割原有外匯合約，即合約到期無(wú)法履約而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

3、內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)：外匯套期保值業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會(huì)由于內(nèi)控不完善或操作人員水平而造成風(fēng)險(xiǎn)。

六、公司采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

1、公司已制定了《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，該制度就公司外匯交易額度、品種范圍、分級(jí)授權(quán)制度、內(nèi)部審核流程、責(zé)任部門(mén)、信息隔離措施、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告及處理程序等做出了明確規(guī)定，該制度符合監(jiān)管部門(mén)的有關(guān)要求，能滿足實(shí)際操作的需要，所制定的風(fēng)險(xiǎn)控制措施是切實(shí)有效的。

2、公司基于規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)，禁止進(jìn)行投機(jī)和套利交易，并嚴(yán)格按照《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》的規(guī)定進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，有效地保證制度的執(zhí)行。

3、為控制交易違約風(fēng)險(xiǎn)，公司僅與具備合格業(yè)務(wù)資質(zhì)的大型銀行等金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)，規(guī)避可能產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。

4、加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶和資金的管理，嚴(yán)格遵守資金劃撥和使用的審批程序。

5、外匯市場(chǎng)發(fā)生重大變化時(shí)，及時(shí)上報(bào)，積極應(yīng)對(duì)，妥善處理。

七、會(huì)計(jì)政策及核算原則

公司根據(jù)財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào)一一金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 24 號(hào)一一套期會(huì)計(jì)》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 37 號(hào)一一金融工具列報(bào)》相關(guān)規(guī)定及其指南，對(duì)擬開(kāi)展的外匯套期保值業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算處理，反映資產(chǎn)負(fù)債表及損益表相關(guān)項(xiàng)目。

八、獨(dú)立董事意見(jiàn)

經(jīng)審核，獨(dú)立董事認(rèn)為：公司以規(guī)避匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、鎖定匯兌損失為目的所開(kāi)展的外匯套期保值業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營(yíng)緊密相關(guān)，公司開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)可以進(jìn)一步提升外匯風(fēng)險(xiǎn)管理能力，減少匯率波動(dòng)對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響。公司制定了《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，采取的針對(duì)性風(fēng)險(xiǎn)控制措施是切實(shí)可行的，符合有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，并已建立健全相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)控制度。該議案的審議和決策程序符合相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司和公司股東尤其是中小股東利益的情況。我們同意公司在授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)。

九、監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)

經(jīng)審核，監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司及控股子公司擬開(kāi)展的外匯套期保值業(yè)務(wù)符合公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)的需要，有利于規(guī)避和防范匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，不存在損害公司利益的情形。公司已制定《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，有利于加強(qiáng)外匯套期保值交易的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，監(jiān)事會(huì)同意公司開(kāi)展本次外匯套期保值業(yè)務(wù)。

十、備查文件

1、廣東翔鷺鎢業(yè)股份有限公司第四屆董事會(huì)2023年第二次臨時(shí)會(huì)議決議；

2、廣東翔鷺鎢業(yè)股份有限公司第四屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議決議；

3、廣東翔鷺鎢業(yè)股份有限公司獨(dú)立董事對(duì)相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表的獨(dú)立意見(jiàn)；

特此公告。

廣東翔鷺鎢業(yè)股份有限公司董事會(huì)

2023年6月12日