(上接37版)

(3)合并現(xiàn)金流量表

單位：百萬元

■

(四)合并所有者權(quán)益變更表

單位：百萬元

■

三、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的范圍及變化

以控制為基礎(chǔ)，確定合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍，包括本行及本行控制的子公司(包括結(jié)構(gòu)化主體)?？刂剖侵搞y行有權(quán)通過參與被投資者的相關(guān)活動(dòng)，對(duì)被投資者享有可變回報(bào)，并有能力利用對(duì)被投資者的權(quán)力影響其回報(bào)金額。在判斷銀行是否對(duì)被投資者有權(quán)時(shí)，銀行只考慮與被投資者相關(guān)的實(shí)質(zhì)性權(quán)利（包括銀行本身和其他方享有的實(shí)質(zhì)性權(quán)利）。

合并財(cái)務(wù)報(bào)表中包括子公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。子公司少數(shù)股東的權(quán)益、損益和綜合收益總額分別在合并資產(chǎn)負(fù)債表的股東權(quán)益中和合并利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)和綜合收益總額項(xiàng)目后單獨(dú)列出。子公司少數(shù)股東分擔(dān)的當(dāng)期損失超過少數(shù)股東在子公司期初所有者權(quán)益中享有的份額的，余額仍沖減少少數(shù)股東權(quán)益。

當(dāng)子公司采用的會(huì)計(jì)期間或會(huì)計(jì)政策與本行不一致時(shí)，子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)根據(jù)本行的會(huì)計(jì)期間或會(huì)計(jì)政策進(jìn)行必要的調(diào)整。在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，已完全抵銷本行內(nèi)部交易產(chǎn)生的所有資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益、收入、費(fèi)用和現(xiàn)金流。

報(bào)告期內(nèi)，本行合并報(bào)表范圍未發(fā)生變化。截至2022年12月31日，本行合并報(bào)表范圍內(nèi)的子公司如下：

■

四、近三年的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和監(jiān)管指標(biāo)

除特別注明外，本節(jié)中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)均按合并報(bào)表口徑填寫或計(jì)算。

(一)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)

單位：百萬元

■

(二)財(cái)務(wù)指標(biāo)

報(bào)告期內(nèi)，本行按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開發(fā)行證券公司信息披露規(guī)則》第9號(hào)凈資產(chǎn)收益率及每股收益計(jì)算披露(2014年修訂)和《公開發(fā)行證券公司信息披露規(guī)范問答第1號(hào)非經(jīng)常性損益》(2014年修訂)要求計(jì)算的合并報(bào)表口徑凈資產(chǎn)收益率及每股收益如下:

■

注1：每股收益和加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率按《公開發(fā)行證券公司信息披露編制規(guī)則第9號(hào)凈資產(chǎn)收益率及每股收益計(jì)算披露》（2010年修訂）計(jì)算。

2：屬于本行普通股股東的每股凈資產(chǎn)=(屬于本行股東的權(quán)益－其它權(quán)益工具)／期末普通股總數(shù)。

3：平均總資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)／期初和期末資產(chǎn)總額平均為*100%。

(三)非經(jīng)常性損益

單位：百萬元

■

注1：根據(jù)《公開發(fā)行證券公司信息披露解釋性公告第一號(hào)》(2008年修訂)的規(guī)定計(jì)算。

2：除上述非經(jīng)常性損益外，其他委托他人投資或管理資產(chǎn)損益、信用減值貸款損失準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回（單獨(dú)減值測(cè)試貸款損失準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回）、持有和處置金融投資取得的投資收入和委托經(jīng)營(yíng)取得的托管費(fèi)收入屬于本行正常經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目產(chǎn)生的損益，不納入非經(jīng)常性損益披露范圍。

(四)主要監(jiān)管指標(biāo)

根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》(銀監(jiān)發(fā)[2005]89號(hào))、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》和《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》(銀監(jiān)會(huì)令)〔2018〕3)計(jì)算并填寫監(jiān)管指標(biāo)。報(bào)告期內(nèi)，本行主要監(jiān)管指標(biāo)如下：

單位：%

■

注1：上述指標(biāo)均為合并口徑。

2：指標(biāo)計(jì)算方法如下：

流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)/流動(dòng)性負(fù)債*100%，口徑為本行本外幣總流動(dòng)性比例；

流動(dòng)性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來30天現(xiàn)金凈流出率*100%；

凈穩(wěn)定資金比例=可用穩(wěn)定資金/所需穩(wěn)定資金*100%(中國(guó)銀行業(yè)和保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)于2018年5月發(fā)布《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，根據(jù)辦法規(guī)定，自2018年7月起，凈穩(wěn)定資金比例新增為監(jiān)管指標(biāo))；

正常貸款遷移率=(期初正常貸款向下遷移金額)/(期初正常貸款余額-期初正常貸款期間減少金額)×100%；

關(guān)注貸款遷移率=(期初關(guān)注貸款向下遷移金額)/(期初關(guān)注貸款余額-期初關(guān)注貸款期間減少金額)×100%；

次級(jí)貸款遷移率=(期初次級(jí)貸款向下遷移金額)/(期初次級(jí)貸款余額-期初次級(jí)貸款減少金額)×100%；

可疑貸款遷移率=(期初可疑貸款向下遷移金額)/(期初可疑貸款余額-期初可疑貸款減少金額)×100%；

不良貸款率=不良貸款余額/貸款和墊款總額*100%；

單一客戶信用集中度=最大客戶貸款總額/資本凈額*100%；

最大10個(gè)單一借款人集中度=最大10個(gè)客戶貸款總額/資本凈額*100%；

貸款撥備率=貸款信用減值損失準(zhǔn)備余額/貸款發(fā)放和墊款總額*100%；集團(tuán)口徑和銀行口徑?jīng)]有區(qū)別。監(jiān)管要求法人口徑貸款撥備率不得低于2.10%。；

撥備覆蓋率=貸款減值損失準(zhǔn)備余額/不良貸款余額*100%；集團(tuán)口徑和銀行口徑?jīng)]有區(qū)別。監(jiān)管要求法人口徑撥備覆蓋率不得低于140%。；

資本充足率=總資本凈額/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)*100%；

一級(jí)資本充足率=一級(jí)資本凈額/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)*100%；

核心一級(jí)資本充足率=核心一級(jí)資本凈額/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)*100%。

3：根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于填寫2019年銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表的通知》(銀行業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布〔2018〕69號(hào))要求自2019年起停報(bào)原G14_Ⅰ最大10個(gè)集團(tuán)客戶信用表和G14_Ⅲ最大十個(gè)客戶貸款情況表，根據(jù)原口徑計(jì)算單一客戶貸款集中度和最大十個(gè)單一借款人集中度指標(biāo)數(shù)據(jù)。

五、會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更

(一)編制財(cái)務(wù)報(bào)表的基礎(chǔ)

根據(jù)2006年2月15日及以后財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則基本準(zhǔn)則》，本行財(cái)務(wù)報(bào)表、具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定(以下簡(jiǎn)稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”)、以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開發(fā)行證券公司信息披露編制規(guī)則第15號(hào)財(cái)務(wù)報(bào)告一般規(guī)定》的編制。本行以可持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)。

（2）重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)

銀行根據(jù)其業(yè)務(wù)和業(yè)務(wù)特點(diǎn)確定具體的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)。在報(bào)告期內(nèi)，銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了銀行的財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)成果和現(xiàn)金流量。

(三)會(huì)計(jì)政策變更

1、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第14號(hào)》

2021年，財(cái)政部發(fā)布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第14號(hào)》(以下簡(jiǎn)稱《解釋第14號(hào)》)，規(guī)定了基準(zhǔn)利率改革引起的相關(guān)金融工具和租賃負(fù)債修改的相關(guān)會(huì)計(jì)處理和披露要求。本行已采用上述準(zhǔn)則編制財(cái)務(wù)報(bào)表，解釋第14號(hào)對(duì)本行財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果沒有重大影響。

2、財(cái)會(huì)[2022]13號(hào)

財(cái)政部于2022年發(fā)布了會(huì)計(jì)[2022]13號(hào)，規(guī)范了符合一定條件的租金減免會(huì)計(jì)處理。根據(jù)會(huì)計(jì)[2022]13號(hào)的規(guī)定，2022年6月30日以后應(yīng)付租金的減少可以繼續(xù)實(shí)施會(huì)計(jì)[2020]10號(hào)的簡(jiǎn)化方法。本規(guī)定對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果沒有重大影響。

3、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第16號(hào)》

2022年，財(cái)政部發(fā)布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第16號(hào)》（以下簡(jiǎn)稱《解釋第16號(hào)》），規(guī)定了發(fā)行人分類為股權(quán)工具的金融工具相關(guān)股利的所得稅影響的會(huì)計(jì)處理。本行已采用上述準(zhǔn)則編制財(cái)務(wù)報(bào)表，解釋第16號(hào)對(duì)本行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果沒有重大影響。

(四)會(huì)計(jì)估計(jì)變更

1、預(yù)期信用損失準(zhǔn)備計(jì)量系統(tǒng)

根據(jù)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化、內(nèi)部數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的改進(jìn)，銀行優(yōu)化了預(yù)期信用損失準(zhǔn)備計(jì)量系統(tǒng)，包括違約概率和違約損失率，旨在加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別，提高預(yù)期信用損失計(jì)量的精細(xì)化。本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更采用未來適用法，對(duì)本行2021年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的影響是減少信用減值損失2.75億元，增加稅前利潤(rùn)2.75億元。

六、財(cái)務(wù)狀況分析

(一)資產(chǎn)分析

截至報(bào)告期末，本行資產(chǎn)構(gòu)成如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

截至報(bào)告期末，本行總資產(chǎn)分別為20、482.25億元、22、867.23億元和26、219.30億元，自2021年底以來，分別比去年年底增長(zhǎng)了11.64%和14.66%。報(bào)告期內(nèi)，本行資產(chǎn)總額增長(zhǎng)主要來自貸款發(fā)放、墊款等資產(chǎn)持續(xù)增長(zhǎng)。

1、發(fā)放貸款和墊款

銀行符合監(jiān)管要求，充分利用現(xiàn)有網(wǎng)點(diǎn)為公司和個(gè)人客戶提供多元化的貸款產(chǎn)品，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的信貸支持，繼續(xù)深化產(chǎn)品和綜合金融服務(wù)模式的創(chuàng)新，貸款投資穩(wěn)步增長(zhǎng)。截至報(bào)告期末，本行發(fā)放的貸款和墊款凈額分別為11、658.75億元、13、118.89億元和14、862.91億元。自2021年底以來，分別比去年年底增長(zhǎng)了12.52%和13.29%，占本行總資產(chǎn)的56.92%。、57.37%和56.69%。

(1)發(fā)放貸款和墊款的分布按產(chǎn)品類型劃分

本行發(fā)放的貸款和預(yù)付款由公司貸款和預(yù)付款、個(gè)人貸款、預(yù)付款和票據(jù)貼現(xiàn)組成。截至報(bào)告期末，本行按產(chǎn)品類型劃分的貸款分配如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

1)公司貸款和墊款

截至報(bào)告期末，本行按金融資產(chǎn)類型劃分的公司貸款和墊款如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

截至報(bào)告期末，公司貸款和墊款總額分別為7.880.66億元、8.829.90億元和9.870.79億元。自2021年底以來，分別比去年年底增長(zhǎng)了12.05%和11.79%；分別占發(fā)放貸款和墊款總額的65.80%、65.54%和64.73%。銀行重點(diǎn)關(guān)注重點(diǎn)客戶、重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)人員，堅(jiān)持“一家政策、一行政策”，圍繞實(shí)體企業(yè)“降低融資成本、提高服務(wù)效率、保持供應(yīng)鏈穩(wěn)定”三個(gè)核心需求，銀行業(yè)務(wù)和服務(wù)嵌入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資本管理活動(dòng)，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、基本客戶群體、公司貸款和預(yù)付款總額繼續(xù)增長(zhǎng)。

2)個(gè)人貸款和墊款

截至報(bào)告期末，本行按產(chǎn)品類型劃分的個(gè)人貸款和墊款如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

截至報(bào)告期末，本行個(gè)人貸款和墊款總額分別為331.08億元、3、814.94億元和4、178.81億元。自2021年底以來，分別比去年年底增長(zhǎng)了14.53%和9.54%；分別占發(fā)放貸款和墊款總額的27.81%、28.32%和27.40%。在報(bào)告期內(nèi)，銀行繼續(xù)建設(shè)和豐富場(chǎng)景應(yīng)用，依托金融技術(shù)和商業(yè)模式創(chuàng)新，拓寬業(yè)務(wù)邊界，切入應(yīng)用場(chǎng)景，加強(qiáng)客戶排水，繼續(xù)促進(jìn)個(gè)人貸款和預(yù)付款業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)。

截至報(bào)告期末，本行個(gè)人貸款和墊款分別為1、512.94億元、1、696.75億元和1、883.54億元，自2021年底以來分別比去年年底增加了12.15%和11.01%。報(bào)告期內(nèi)，本行繼續(xù)深化小微企業(yè)(含個(gè)人經(jīng)營(yíng)者)金融服務(wù)，積極運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和思維，創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)流程應(yīng)用，提升客戶體驗(yàn)。

截至報(bào)告期末，本行個(gè)人貸款和墊款中的個(gè)人消費(fèi)貸款分別為1061.53億元、1209.75億元和122.78億元，自2021年底以來，分別比去年年底有13.96%和1.08%的個(gè)人消費(fèi)貸款。銀行繼續(xù)走客戶平臺(tái)、在線運(yùn)營(yíng)、智能風(fēng)險(xiǎn)控制發(fā)展道路，圍繞各種消費(fèi)場(chǎng)景，擴(kuò)大營(yíng)銷對(duì)象，滿足各種客戶需求，優(yōu)化業(yè)務(wù)系統(tǒng)，改善用戶體驗(yàn)，建立大數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制模型，智能風(fēng)險(xiǎn)控制水平，同時(shí)堅(jiān)持“獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)控制、平等互利”與外部機(jī)構(gòu)作為互聯(lián)網(wǎng)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)。

截至報(bào)告期末，本行個(gè)人貸款和墊款中的個(gè)人住房貸款分別為756.61億元、908.44億元和1.072.49億元，自2021年底以來分別比去年年底增長(zhǎng)了20.07%和18.06%。報(bào)告期內(nèi)，銀行在個(gè)人住房貸款中，堅(jiān)決落實(shí)“住房用于生活，不用于投機(jī)”定位，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家宏觀監(jiān)管政策，支持居民合理住房需求，市場(chǎng)定價(jià)，服務(wù)贏得市場(chǎng)，贏得客戶，報(bào)告期內(nèi)個(gè)人住房貸款規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)，促進(jìn)零售業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展。

3）票據(jù)貼現(xiàn)

截至報(bào)告期末，本行票據(jù)貼現(xiàn)總額分別為730.88億元、788.55億元和123.74億元。自2021年底以來，分別比去年年底變化了7.89%和42.51%，分別占發(fā)放貸款和墊款總額的6.10%。、5.85%和7.37%。

(2)按行業(yè)劃分的公司貸款和墊款的分布

截至報(bào)告期末，本行按行業(yè)劃分的公司貸款和墊款分布如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

注：其他行業(yè)包括公共管理和社會(huì)組織、文化、體育和娛樂、信息傳輸、計(jì)算機(jī)服務(wù)和軟件、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)、漁業(yè)、居民服務(wù)和其他服務(wù)、科研、技術(shù)服務(wù)和地質(zhì)勘探、教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障和社會(huì)福利。

報(bào)告期內(nèi)，銀行積極支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，適應(yīng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)先考慮國(guó)民經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和國(guó)家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，制定產(chǎn)能過剩產(chǎn)業(yè)差異化風(fēng)險(xiǎn)防治戰(zhàn)略，不斷優(yōu)化信貸資源分配。截至2022年12月31日，公司貸款和預(yù)付款的前五大行業(yè)分別為：1）制造業(yè)；2）租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)；3）批發(fā)零售業(yè)；4）房地產(chǎn)業(yè)；5）水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理。截至報(bào)告期末，本行向上述五大行業(yè)發(fā)放的貸款和墊款總額分別占公司貸款和墊款總額的79.16%、80.44%和83.48%的比例基本保持穩(wěn)定。

(3)發(fā)放貸款和墊款按區(qū)域劃分的分布

截至報(bào)告期末，本行按區(qū)域劃分發(fā)放貸款和墊款的分布如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

截至報(bào)告期末，本行在長(zhǎng)三角發(fā)放的貸款和墊款總額分別為6.878.25億元、7.312.77億元和8.430.69億元，分別占發(fā)放貸款和墊款總額的57.43%、54.28%和55.29%。作為浙江唯一一家總部設(shè)在浙江的全國(guó)性股份制商業(yè)銀行，本行業(yè)務(wù)發(fā)展以長(zhǎng)三角為基礎(chǔ)，覆蓋全國(guó)。受益于長(zhǎng)三角地區(qū)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和區(qū)位優(yōu)勢(shì)，銀行在長(zhǎng)三角地區(qū)發(fā)放貸款和預(yù)付款的比例相對(duì)較高；同時(shí)，銀行根據(jù)戰(zhàn)略發(fā)展需要，積極擴(kuò)大長(zhǎng)三角地區(qū)以外的機(jī)構(gòu)布局和網(wǎng)絡(luò)擴(kuò)張，不斷優(yōu)化區(qū)域信貸配置，積極防范區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)，支持區(qū)域發(fā)展要求。

(4)貸款發(fā)放和墊款分布按擔(dān)保方式劃分

截至報(bào)告期末，本行按擔(dān)保方式劃分的貸款和墊款分配如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

銀行貸款采用不同的擔(dān)保方式，包括抵押貸款、質(zhì)押貸款、擔(dān)保貸款和信用貸款。截至報(bào)告期末，本行附擔(dān)保（包括抵押貸款和質(zhì)押貸款）貸款總額分別為6.468.88億元、7.04.40億元和7.481.24億元，分別占發(fā)放貸款和墊款總額的54.01%、51.99%和49.06%。報(bào)告期內(nèi)，銀行發(fā)放的貸款和擔(dān)保貸款比例較高，相關(guān)抵押品或質(zhì)押品主要包括房地產(chǎn)、存單和有價(jià)證券。

(5)貸款集中度

根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，銀行向任何單一借款人發(fā)放的貸款不得超過銀行資本凈額的10%。截至2022年12月31日，本行向最大單一借款人發(fā)放的貸款總額占本行資本凈額的3.22%，符合相關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)管要求。

截至2022年12月31日，本行十大貸款客戶的基本情況如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

(6)發(fā)放貸款和墊款的資產(chǎn)質(zhì)量

1)信貸資產(chǎn)五級(jí)分類

根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指南》、《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的通知》等相關(guān)法律法規(guī)，本行制定了《浙商銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法》，建立了完善的貸款五級(jí)分類制度，確保內(nèi)部控制措施的有效實(shí)施。

截至報(bào)告期末，本行按五級(jí)分類發(fā)放的貸款和墊款分布如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

在貸款監(jiān)管的五級(jí)分類制度下，本行的不良貸款包括次級(jí)、可疑和損失貸款。截至報(bào)告期末，本行不良貸款余額分別為170.45億元、206.67億元和223.53億元。本行不良貸款率分別為1.42%、1.53%和1.47%。2021年，由于歷史存量客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露和加快清算，制造、批發(fā)、零售等傳統(tǒng)行業(yè)的公司客戶出現(xiàn)了一些逾期貸款，不良貸款率上升。2022年，銀行不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)和職能，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，嚴(yán)格控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。截至2022年底，銀行不良貸款率有所下降。

2)貸款遷移

截至報(bào)告期末，本行貸款五級(jí)分類遷移如下表所示：

單位：%

■

注1：正常貸款遷移率=(期初正常貸款向下遷移金額)/(期初正常貸款余額-期初正常貸款期間減少金額)×100%；

2：關(guān)注貸款遷移率=(期初關(guān)注貸款向下遷移金額)/(期初關(guān)注貸款余額-期初關(guān)注貸款期間減少金額)×100%；

3：次級(jí)貸款遷移率=(期初次級(jí)貸款向下遷移金額)/(期初次級(jí)貸款余額-期初次級(jí)貸款減少金額)×100%；

4：可疑貸款遷移率=(期初可疑貸款向下遷移金額)/(期初可疑貸款余額-期初可疑貸款減少金額)×100%。

截至報(bào)告期末，本行正常貸款遷移率分別為3.45%、5.56%和5.02%的關(guān)注貸款遷移率分別為37.77%、48.07%和34.75%。2021年，本行正常、關(guān)注、次級(jí)貸款遷移率較2020年有所上升，主要是由于近年來國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)復(fù)雜多變，部分行業(yè)繁榮程度仍在恢復(fù)，本行歷史存量客戶風(fēng)險(xiǎn)暴露，清算加快。2022年，銀行不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)和職能，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，嚴(yán)格控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。2022年底，銀行貸款遷移率下降。

3)不良貸款按產(chǎn)品類型劃分的分布

截至報(bào)告期末，本行不良貸款按產(chǎn)品類型劃分如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

本行不良貸款主要是公司貸款產(chǎn)生的不良貸款。截至報(bào)告期末，本行不良貸款金額分別為146.40億元、165.81億元和161.05億元，占不良貸款總額的85.89%、80.23%和72.05%的不良貸款率分別為1.86%、1.88%和1.63%。報(bào)告期內(nèi)，本行公司貸款不良貸款率自2021年底起比去年年底分別變化0.02個(gè)百分點(diǎn)和-0.25個(gè)百分點(diǎn)。本行采取有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防范和化解措施，嚴(yán)格控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。截至2022年底，本行公司貸款不良金額和不良貸款率均有所下降。

截至報(bào)告期末，本行個(gè)人貸款不良貸款金額分別為23.99億元、40.86億元和62.48億元，占不良貸款總額的14.07%、19.77%和27.95%的不良貸款率分別為0.72%、報(bào)告期內(nèi)個(gè)人貸款不良貸款率上升1.07%和1.50%，與去年年底相比，個(gè)人消費(fèi)貸款資產(chǎn)質(zhì)量有所下降。

4)不良貸款按行業(yè)劃分的分布

截至報(bào)告期末，本行不良貸款按行業(yè)劃分如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

注：其他行業(yè)包括公共管理和社會(huì)組織、文化、體育和娛樂、信息傳輸、計(jì)算機(jī)服務(wù)和軟件、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)、漁業(yè)、居民服務(wù)和其他服務(wù)、科研、技術(shù)服務(wù)和地質(zhì)勘探、教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障和社會(huì)福利。

截至報(bào)告期末，本行不良貸款主要集中在制造業(yè)、租賃業(yè)、商務(wù)服務(wù)業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)等，均為與實(shí)體經(jīng)濟(jì)密切相關(guān)的行業(yè)。上述五項(xiàng)不良貸款總額分別為117.77億元、129.67億元和155.81億元，分別占公司貸款和墊款總額的80.45%、78.21%和96.75%。

報(bào)告期內(nèi)，制造業(yè)不良貸款率較高，租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)不良貸款率上升。截至報(bào)告期末，制造業(yè)不良貸款率分別為6.01%、3.97%和2.59%的租賃和商業(yè)服務(wù)業(yè)不良貸款率分別為0.78%、1.36%和2.46%主要受國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)影響，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，行業(yè)繁榮仍在恢復(fù)過程中，歷史存量客戶暴露風(fēng)險(xiǎn)，加快清算，公司客戶出現(xiàn)一些逾期貸款。

5)不良貸款按地域劃分的分布

截至報(bào)告期末，本行不良貸款按區(qū)域劃分如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

截至報(bào)告期末，本行不良貸款主要集中在長(zhǎng)三角地區(qū)。長(zhǎng)三角貸款不良貸款金額分別為114.42億元、145.19億元和110.58億元，占不良貸款總額的67.13%、70.25%和49.47%的不良貸款率分別為1.66%、1.99%和1.31%。報(bào)告期內(nèi)，本行根據(jù)各區(qū)域經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，不斷優(yōu)化區(qū)域信貸配置，采取有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防范和化解措施，整體資產(chǎn)質(zhì)量保持穩(wěn)定。

6)不良貸款按擔(dān)保方式劃分的分布情況

截至報(bào)告期末，本行不良貸款按擔(dān)保方式劃分如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

截至報(bào)告期末，本行抵押不良貸款金額分別為41.45億元、59.13億元和107.50億元，占不良貸款總額的24.32%、28.61%和48.09%的不良貸款率分別為0.78%、0.99%和1.59%。報(bào)告期內(nèi)，本行繼續(xù)加強(qiáng)抵押品估值管理，加強(qiáng)貸后檢查，加快不良貸款抵押品處置。

截至報(bào)告期末，本行質(zhì)押貸款不良貸款金額分別為20.31億元、7.77億元和9.31億元，占不良貸款總額的11.91%、3.76%和4.17%的不良貸款率分別為1.75%、0.77%和1.29%。報(bào)告期內(nèi)，本行控制準(zhǔn)入門檻，選擇優(yōu)質(zhì)客戶。質(zhì)押品主要是存單、保證金、銀票等實(shí)現(xiàn)能力強(qiáng)的金融質(zhì)押品，具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力。

截至報(bào)告期末，本行保證貸款不良貸款金額分別為96.64億元、101.97億元和64.98億元，占不良貸款總額的56.70%、49.34%和29.07%的不良貸款率分別為5.46%、5.11%和2.24%，確保貸款的特點(diǎn)使銀行難以處理此類不良貸款，解決周期長(zhǎng)。報(bào)告期內(nèi)，本行保證貸款不良貸款率高于其他擔(dān)保方式，主要是由于擔(dān)保關(guān)系復(fù)雜，部分地區(qū)部分傳統(tǒng)企業(yè)難以防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。鑒于此，本行不斷嘗試和優(yōu)化緩解風(fēng)險(xiǎn)的措施，積極穩(wěn)妥地化解風(fēng)險(xiǎn)。截至2022年底，本行確保不良貸款率下降。

截至報(bào)告期末，本行信用貸款不良貸款金額分別為11.99億元、37.80億元和41.74億元，占不良貸款總額的7.03%、18.29%和18.67%的不良貸款率分別為0.40%、1.04%和1.14%。報(bào)告期內(nèi)，銀行信貸貸款不良貸款率波動(dòng)，主要受國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)影響，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，部分行業(yè)繁榮仍在恢復(fù)過程中，導(dǎo)致部分公司貸款和預(yù)付款不良，部分零售客戶還款能力下降，個(gè)人消費(fèi)貸款不良率上升。

(7)貸款發(fā)放和墊款分布按逾期劃分

截至報(bào)告期末，本行按逾期劃分的貸款和墊款分布如下表所示：

單位：百萬元，%/P>

■

截至報(bào)告期末，本行逾期貸款分別為216.59億元、224.16億元和299.42億元。自2021年底以來，分別比去年年底增長(zhǎng)了3.50%和33.57%。報(bào)告期內(nèi)，銀行逾期貸款有一定增長(zhǎng)，主要是由于國(guó)際外部形勢(shì)復(fù)雜多變，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)嚴(yán)峻，國(guó)家繼續(xù)推進(jìn)宏觀去杠桿化政策，經(jīng)濟(jì)下行壓力繼續(xù)上升，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)繁榮持續(xù)下降，部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)下降，導(dǎo)致部分貸款逾期。

截至報(bào)告期末，本行逾期90天以上的貸款占發(fā)放貸款和墊款總額的1.26%、1.28%和1.15%占同期所有逾期貸款的69.49%、76.95%和58.90%，本行逾期三個(gè)月以上的貸款占不良貸款總額的88.30%、83.47%和78.90%。

(8)貸款信用減值損失的準(zhǔn)備情況

報(bào)告期內(nèi)，本行采用預(yù)期信用損失模式，為發(fā)放貸款和預(yù)付款計(jì)提貸款信用減值損失準(zhǔn)備。根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，銀行將金融工具分為三個(gè)階段。第一階段是“正常信用質(zhì)量”階段，只需計(jì)算明年的信用減值損失（ECL），第二階段是“信用風(fēng)險(xiǎn)顯著增加”階段，需要計(jì)算整個(gè)生存周期的信用減值損失，第三階段是“信用減值”階段?？赊D(zhuǎn)移到各個(gè)階段之間。如果第一階段的金融工具，當(dāng)信用風(fēng)險(xiǎn)顯著增加時(shí)，應(yīng)將其降低到第二階段，以計(jì)算整個(gè)生存周期的信用減值損失。階段劃分的具體標(biāo)準(zhǔn)綜合考慮了違約概率、逾期天數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等多個(gè)標(biāo)準(zhǔn)。本行根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，開發(fā)了預(yù)期信用損失模型，計(jì)算信用減值損失。采用自上而下的開發(fā)方法，建立了國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值同比增長(zhǎng)率等宏觀指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的Logistic回歸模型，并定期預(yù)測(cè)樂觀、中性、悲觀三種宏觀場(chǎng)景，利用預(yù)期信用損失模型計(jì)算多種情況下的信用減值損失。

報(bào)告期內(nèi)，本行發(fā)放貸款和墊款的信用減值損失準(zhǔn)備如下表所示：

單位：百萬元

■

2、金融投資

報(bào)告期內(nèi)，本行根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，根據(jù)管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式和金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流特點(diǎn)，將金融資產(chǎn)分為不同類別：以攤銷成本計(jì)量的金融資產(chǎn)、以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)、以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)及其變更計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，并按交易性金融資產(chǎn)、債權(quán)投資、其他債權(quán)投資、其他權(quán)益工具投資四類列出。

截至報(bào)告期末，本行金融投資賬面價(jià)值的構(gòu)成如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

截至報(bào)告期末，本行金融投資凈額分別為5.283.85億元、6.518.22億元和7.518.49億元，占本行資產(chǎn)總額的25.80%、28.50%和28.67%，金融投資在本行總資產(chǎn)中的比例保持穩(wěn)定。

(1)交易性金融資產(chǎn)

交易性金融資產(chǎn)主要包括近期出售或回購(gòu)所持有的金融資產(chǎn)，以及采用短期利潤(rùn)模式管理的金融工具。截至報(bào)告期末，本行交易性金融資產(chǎn)的構(gòu)成如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

截至報(bào)告期末，本行持有的交易性金融資產(chǎn)主要包括基金投資、債券投資等。交易性金融資產(chǎn)分別為1.292.69億元、1.791.97億元和1.890.20億元，占本行金融投資凈額的24.46%、27.49%和25.14%。自2021年以來，本行持有的交易性金融資產(chǎn)規(guī)模有所上升，主要是因?yàn)楸拘懈鶕?jù)市場(chǎng)判斷，增加了資產(chǎn)支持證券和基金的投資規(guī)模。

(2)債權(quán)投資

截至報(bào)告期末，本行債權(quán)投資構(gòu)成如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

截至報(bào)告期末，本行持有的債權(quán)投資主要包括政府債券、公司債券、金融債券、信托計(jì)劃和資產(chǎn)管理計(jì)劃。債權(quán)投資凈額分別為3.361.09億元、3.745.58億元和3.687.92億元，占本行金融投資凈額的63.61%、57.46%和49.05%，總體規(guī)模保持穩(wěn)定。從結(jié)構(gòu)上看，銀行各種債權(quán)投資的比例波動(dòng)，主要是由于銀行根據(jù)市場(chǎng)判斷和行業(yè)投資計(jì)劃主動(dòng)調(diào)整相應(yīng)品種的規(guī)模。

(3)其他債權(quán)投資

截至報(bào)告期末，本行其他債權(quán)投資的構(gòu)成如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

截至報(bào)告期末，本行持有的其他債權(quán)投資主要包括政府債券、金融債券等。其他債權(quán)投資分別為620.13億元、968.05億元和1927.24億元，占本行金融投資凈額的11.74%、14.85%和25.63%的其他債權(quán)投資規(guī)模和比例有一定的波動(dòng)，主要是本行及時(shí)調(diào)整了政府債券、金融債券、銀行間存單、其他債券等債務(wù)工具的投資規(guī)模。

(4)投資其他股權(quán)工具

截至報(bào)告期末，本行其他股權(quán)工具的投資構(gòu)成如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

報(bào)告期內(nèi)，本行根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，將部分非交易性股權(quán)投資指定為以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)，其變更計(jì)入其他綜合收益。截至報(bào)告期末，本行持有的其他股權(quán)工具投資主要包括股權(quán)投資，其他股權(quán)工具投資分別為9.94億元、12.62億元和13.13億元，占本行金融投資凈額的0.19%、0.20%和0.18%相對(duì)較小。

3、中央銀行現(xiàn)金和存儲(chǔ)資金

中央銀行的現(xiàn)金和存款包括現(xiàn)金、法定存款準(zhǔn)備金、超額存款準(zhǔn)備金和財(cái)務(wù)存款。法定存款準(zhǔn)備金是中國(guó)人民銀行要求存放的最低現(xiàn)金存款金額，最低金額根據(jù)銀行吸收的存款金額和存款準(zhǔn)備金率確定；超額存款準(zhǔn)備金是指中國(guó)人民銀行存放的超過法定存款準(zhǔn)備金用于銀行間資金清算的金額。

截至報(bào)告期末，央行現(xiàn)金和存款余額分別為1、374.41億元、1、415.10億元和1、856.25億元。

4、存儲(chǔ)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的資金

銀行間存款和其他金融機(jī)構(gòu)主要包括其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)存款的人民幣計(jì)價(jià)和外幣計(jì)價(jià)。

截至報(bào)告期末，銀行存款余額分別為388.27億元、393.91億元和434.61億元。銀行根據(jù)市場(chǎng)利率的變化，結(jié)合優(yōu)化資產(chǎn)組合回報(bào)的目標(biāo)，靈活調(diào)整資產(chǎn)配置。

5、購(gòu)買和出售金融資產(chǎn)

購(gòu)買和出售金融資產(chǎn)是指銀行按照合同或協(xié)議向交易對(duì)手購(gòu)買相關(guān)資產(chǎn)，然后在合同約定的日期以約定的價(jià)格出售給對(duì)方形成的金融資產(chǎn)。本行購(gòu)買和出售的金融資產(chǎn)主要是與銀行和其他金融機(jī)構(gòu)一起購(gòu)買和出售的債券和票據(jù)。

截至報(bào)告期末，銀行回購(gòu)金融資產(chǎn)余額分別為570.67億元、223.52億元和158.86億元。報(bào)告期內(nèi)出現(xiàn)一定波動(dòng)的主要原因是銀行根據(jù)資本頭寸及時(shí)進(jìn)行業(yè)務(wù)調(diào)整。

6、拆出資金

拆遷資金主要是本行在貨幣市場(chǎng)與同行等金融機(jī)構(gòu)的拆遷資金。

截至報(bào)告期末，本行拆遷資金分別為56.37億元、127.62億元和95.81億元。拆遷資金反映了本行的流動(dòng)性頭寸，其變化受市場(chǎng)環(huán)境變化的影響很大。

7、其它類型的資產(chǎn)

本行其他類型的資產(chǎn)還包括貴金屬、衍生金融資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、使用權(quán)資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延所得稅資產(chǎn)等資產(chǎn)。其中，其他資產(chǎn)主要包括應(yīng)收金融租賃、結(jié)算和清算。隨著本行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，該資產(chǎn)的金額也相應(yīng)增加，但總資產(chǎn)的比例相對(duì)較低。截至報(bào)告期末，本行其他類型的資產(chǎn)如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

(二)負(fù)債分析

截至報(bào)告期末，本行負(fù)債構(gòu)成如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

注:其他負(fù)債包括待結(jié)算清算款項(xiàng)、融資租賃保證金、應(yīng)付票據(jù)、繼續(xù)涉及負(fù)債、遞延收益、應(yīng)付股息等。

截至報(bào)告期末，本行總負(fù)債分別為19、156.82億元、21、198.40億元和24、560.00億元，自2021年底以來，分別比去年年底增長(zhǎng)了10.66%和15.86%。報(bào)告期內(nèi)，本行總負(fù)債增長(zhǎng)主要來自吸收存款等負(fù)債的持續(xù)增長(zhǎng)。

1、吸收存款

公司和個(gè)人客戶提供活期存款和定期存款產(chǎn)品。截至報(bào)告期末，本行吸收的存款余額分別為13、356.36億元、14、157.05億元和16、814.43億元。自2021年底以來，分別比去年年底增加了5.99%和18.77%，占本行負(fù)債總額的69.72%。、66.78%和68.46%。銀行積極應(yīng)對(duì)利率市場(chǎng)化等外部形勢(shì)變化，加強(qiáng)存款組織管理，大力培育基本客戶群，擴(kuò)大存款規(guī)模，提高存款穩(wěn)定性，優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，吸收存款快速增長(zhǎng)。

(1)吸收存款按產(chǎn)品類型和客戶類型劃分

截至報(bào)告期末，本行按產(chǎn)品類型和客戶類型劃分的吸收存款如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

截至報(bào)告期末，本行存款余額分別為10.649.51億元、12.14.77億元和14.46.01億元，占存款總額的79.73%、85.58%和85.92%。報(bào)告期內(nèi)，銀行存款增長(zhǎng)迅速，主要是因?yàn)殂y行繼續(xù)推進(jìn)業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，鞏固客戶基礎(chǔ)，擴(kuò)大基本客戶群體。同時(shí)，銀行加強(qiáng)了存款業(yè)務(wù)的組織和積極管理，有效地促進(jìn)了公司存款的快速增長(zhǎng)。截至報(bào)告期末，本行個(gè)人存款余額分別為2.530.44億元、1.854.52億元和2.134.91億元，占存款總額的18.94%、13.10%和12.69%的個(gè)人定期存款是個(gè)人存款的主要組成部分。

(2)主要存款類別的平均余額和平均利率

報(bào)告期內(nèi)，本行主要存款類別的平均余額和平均利率如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

銀行存款業(yè)務(wù)穩(wěn)步增長(zhǎng)。自2021年以來，銀行積極調(diào)整存款結(jié)構(gòu)，清理高息負(fù)債，降低存款利率。

2、應(yīng)付債券

截至報(bào)告期末，本行應(yīng)付債券如下表所示：

單位：百萬元

■

截至報(bào)告期末，本行應(yīng)付債券余額分別為2.36.82億元、3.189.08億元和3.230.33億元，占本行負(fù)債總額的12.36%、15.04%和13.15%。

3、銀行間和其他金融機(jī)構(gòu)存儲(chǔ)存款

截至報(bào)告期末，銀行間及其他金融機(jī)構(gòu)存款余額分別為1.482.73億元、2.369.76億元和2.418.14億元，占銀行負(fù)債總額的7.74%、11.18%和9.85%。銀行間和其他金融機(jī)構(gòu)的存款主要反映了銀行間流動(dòng)性頭寸和銀行間存款市場(chǎng)的變化。

4、向中央銀行借款

截至報(bào)告期末，銀行向央行的貸款余額分別為847.68億元、509.90億元和971.70億元。銀行向央行的貸款規(guī)模變化主要是銀行實(shí)際經(jīng)營(yíng)造成的正常波動(dòng)。

5、拆入資金

拆遷資金是指從國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)拆遷的資金。截至報(bào)告期末，本行拆遷資金余額分別為485.43億元、410.21億元和641.55億元。拆遷資金余額波動(dòng)，主要是根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況靈活調(diào)整拆遷資金規(guī)模。

6、出售和回購(gòu)金融資產(chǎn)

銷售和回購(gòu)金融資產(chǎn)是指在證券和其他可流通金融工具的回購(gòu)協(xié)議下從銀行間和其他金融機(jī)構(gòu)借款。截至報(bào)告期末，本行銷售和回購(gòu)金融資產(chǎn)的余額分別為9.00億元、0億元和60.66億元，主要是根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要調(diào)整銷售和回購(gòu)金融資產(chǎn)的規(guī)模。

7、其它類型的債務(wù)

本行其他類型的負(fù)債包括交易性金融負(fù)債、衍生金融負(fù)債、員工應(yīng)付工資、應(yīng)付稅費(fèi)、預(yù)期負(fù)債、租賃負(fù)債等。截至報(bào)告期末，本行其他類型的負(fù)債分別為608.80、本書562.40億元，423.19億元其他類型的負(fù)債構(gòu)成如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

七、經(jīng)營(yíng)成果分析

報(bào)告期各期，本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)穩(wěn)步增長(zhǎng)，歸屬于本行股東的凈利潤(rùn)分別為123.09億元、126.48億元和136.18億元。

報(bào)告期各期，本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?nèi)缦卤硭荆?/P>

單位：百萬元

■

(一)營(yíng)業(yè)收入

本行營(yíng)業(yè)收入主要來自凈利息收入、手續(xù)費(fèi)、傭金凈收入和投資收入。報(bào)告期內(nèi)，本行營(yíng)業(yè)收入分別為47.03億元、544.71億元和610.85億元，保持穩(wěn)定增長(zhǎng)。2020年至2022年復(fù)合增長(zhǎng)率為13.16%。本行營(yíng)業(yè)收入構(gòu)成如下表所示:

單位:百萬元，%，%

■

1、利息凈收入

報(bào)告期內(nèi)，本行資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目平均余額、相關(guān)利息收入或利息支出、資產(chǎn)平均收益率和負(fù)債平均利息支付率如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

注1：投資包括債權(quán)投資、其他債權(quán)投資和應(yīng)收融資租賃。

2：儲(chǔ)存和拆除銀行間和其他金融機(jī)構(gòu)的資金包括儲(chǔ)存銀行間和其他金融機(jī)構(gòu)的資金、拆除資金和購(gòu)買和出售金融資產(chǎn)。

3：中央銀行存款包括法定存款準(zhǔn)備金、超額存款準(zhǔn)備金和外匯存款準(zhǔn)備金。

4：銀行間和其他金融機(jī)構(gòu)的儲(chǔ)存和拆遷資金包括銀行間和其他金融機(jī)構(gòu)的儲(chǔ)存資金、拆遷資金和回購(gòu)金融資產(chǎn)的銷售。

5：應(yīng)付債券包括銀行間存單、金融債券、次級(jí)債券等。

6：凈利息收益率：交易性金融資產(chǎn)業(yè)務(wù)產(chǎn)生的收益不屬于會(huì)計(jì)科目所有權(quán)的利息收入，相應(yīng)調(diào)整相應(yīng)的利息支付負(fù)債和利息支出。

報(bào)告期內(nèi)，本行凈利息收入分別為370.95億元、419.52億元和470.62億元，占本行營(yíng)業(yè)收入的77.76%、77.02%和77.04%是本行營(yíng)業(yè)收入的主要組成部分之一。凈利息收入主要受本行生息資產(chǎn)和付息負(fù)債規(guī)模因素和利率因素的影響。利率政策、貨幣政策、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和市場(chǎng)資本需求在很大程度上影響了生息資產(chǎn)的平均收益率和付息負(fù)債的平均付息率。

(1)利息收入

報(bào)告期各期利息收入構(gòu)成如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

報(bào)告期內(nèi)，本行利息收入分別為862.24億元、927.57億元和1019.83億元。其中，貸款和預(yù)付款利息收入和金融投資利息收入是本行利息收入的主要組成部分。

1)發(fā)放貸款和墊款利息收入

貸款和預(yù)付款的利息收入一直是銀行利息收入的最大組成部分。報(bào)告期內(nèi)，貸款和預(yù)付款的平均余額、利息收入和平均收益率如下表所示：

單位:百萬元，%，%

■

注1：平均余額為日均余額。

2：公司貸款和墊款包括貼現(xiàn)票據(jù)。

3：平均收益率計(jì)算公式為：利息收入/平均余額。

■

(下轉(zhuǎn)39版)