證券代碼：603856 證券簡稱：東宏股份 公告編號：2023-040

山東東宏管業(yè)股份有限公司

關(guān)于開展期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的公告

本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

重要內(nèi)容提示：

● 為避免原材料價(jià)格變動(dòng)帶來的影響，山東東宏管業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）及納入合并范圍的下屬子公司擬使用保證金最高余額不超過人民幣5,000萬元開展原材料期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，上述額度自董事會(huì)審議通過之日起 12個(gè)月內(nèi)可循環(huán)滾動(dòng)使用。

● 已履行的審議程序：公司于2023年6月9日召開了第四屆董事會(huì)第五次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于開展期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的議案》。本議案無需提交公司股東大會(huì)審議。

● 特別風(fēng)險(xiǎn)提示：公司進(jìn)行期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，主要為有效規(guī)避原材料價(jià)格波動(dòng)給公司帶來的不利影響，但套期保值業(yè)務(wù)仍受市場風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等因素影響，具備一定投資風(fēng)險(xiǎn)，敬請廣大投資者審慎決策，注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

一、交易情況概述

（一）交易目的

根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營情況，為避免原材料價(jià)格變動(dòng)帶來的影響，公司及子公司擬開展原材料期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，通過套期保值的避險(xiǎn)機(jī)制減少因原材料價(jià)格波動(dòng)造成的產(chǎn)品成本波動(dòng)，保證產(chǎn)品成本的相對穩(wěn)定，進(jìn)而維護(hù)公司正常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。

（二）交易金額

公司及子公司擬開展期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的保證金最高余額不超過人民幣5,000萬元，在前述額度及決議有效期內(nèi)可以循環(huán)滾動(dòng)使用。

（三）資金來源

公司及子公司的自有資金。

（四）交易方式

1、交易品種：限于與公司及子公司生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)的大宗商品原料，如聚乙烯，聚氯乙烯，熱軋卷板等。

2、交易工具：包括期貨合約，期權(quán)，遠(yuǎn)期等工具。

3、交易場所：公司擬在境內(nèi)合規(guī)并滿足公司套期保值業(yè)務(wù)條件的期貨交易所進(jìn)行期貨套期保值交易。主要包括：上海期貨交易所、大連商品交易所等境內(nèi)期貨交易所。

（五）交易期限

上述額度有效期為自公司第四屆董事會(huì)第五次會(huì)議審議通過之日起不超過12個(gè)月。

二、審議程序

公司于2023年6月9日召開的第四屆董事會(huì)第五次會(huì)議審議通過《關(guān)于開展期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的議案》。本議案不涉及關(guān)聯(lián)交易，無需提交公司股東大會(huì)審議。

三、交易風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)控措施

（一）風(fēng)險(xiǎn)分析

公司及子公司開展期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)主要為規(guī)避原材料價(jià)格的大幅波動(dòng)對公司帶來的影響，但期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)操作仍存在一定風(fēng)險(xiǎn)：

1、市場風(fēng)險(xiǎn)：期貨、期權(quán)市場自身存在著一定的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)套期保值需要對價(jià)格走勢作出一定的預(yù)判，一旦價(jià)格預(yù)測發(fā)生方向性錯(cuò)誤有可能會(huì)給公司造成損失。

2、政策風(fēng)險(xiǎn)：期貨、期權(quán)市場的法律法規(guī)等相關(guān)政策發(fā)生重大變化，從而導(dǎo)致期貨、期權(quán)市場發(fā)生劇烈變動(dòng)或無法交易的風(fēng)險(xiǎn)。

3、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：如果合約活躍度較低，導(dǎo)致套期保值持倉無法在合適的價(jià)位成交，令實(shí)際交易結(jié)果與方案設(shè)計(jì)出現(xiàn)較大偏差，從而帶來損失。

4、操作風(fēng)險(xiǎn)：期貨、期權(quán)交易專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會(huì)產(chǎn)生由于內(nèi)控體系不完善造成的風(fēng)險(xiǎn)。

5、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：由于無法控制或不可預(yù)測的系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)、通訊故障等造成交易系統(tǒng)非正常運(yùn)行，使交易指令出現(xiàn)延遲、中斷或數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等問題，從而帶來相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)和損失。

（二）風(fēng)控措施

1、公司制定了期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)管理制度，對套期保值業(yè)務(wù)的審批權(quán)限、內(nèi)部審核流程、風(fēng)險(xiǎn)處理程序等作出了明確規(guī)定，并設(shè)立交易的專門組織機(jī)構(gòu)，配備相關(guān)人員，按照期貨、期權(quán)交易需要實(shí)施嚴(yán)格分工，分析、決策、交易、風(fēng)險(xiǎn)控制等崗位嚴(yán)格分離，各司其職。

2、期貨、期權(quán)交易品種均與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)，不得開展與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的期貨、期權(quán)交易。

3、嚴(yán)格控制套期保值的資金規(guī)模，合理計(jì)劃和使用保證金，公司（含合并報(bào)表范圍內(nèi)的子公司）將合理調(diào)度自有資金用于套期保值業(yè)務(wù)，不使用募集資金直接或間接進(jìn)行套期保值。

4、加強(qiáng)對國家及相關(guān)管理機(jī)構(gòu)相關(guān)政策的把握和理解，及時(shí)合理地調(diào)整套期保值思路與方案。

5、嚴(yán)格遵守商品期貨交易所相關(guān)規(guī)定，積極配合交易所及期貨、期權(quán)公司相關(guān)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。同時(shí)，公司審計(jì)部定期或不定期對套期保值業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，監(jiān)督套期保值工作的開展，控制風(fēng)險(xiǎn)。

四、交易對公司的影響及相關(guān)會(huì)計(jì)處理

公司及子公司開展期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，目的為減少原材料價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，對控制生產(chǎn)成本、降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、保障經(jīng)營利潤等有著積極作用。公司建立了套期保值業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制制度，風(fēng)險(xiǎn)可控，不存在損害公司及股東利益的情形。

公司及子公司將根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號一金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第24號一套期會(huì)計(jì)》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號一金融工具列報(bào)》的相關(guān)規(guī)定及其指南，對期貨套期保值業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)核算和披露。

五、獨(dú)立董事意見

獨(dú)立董事認(rèn)為：公司已制定了期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的管理制度，通過套期保值的避險(xiǎn)機(jī)制可減少因原材料價(jià)格波動(dòng)造成的產(chǎn)品成本波動(dòng)，保證產(chǎn)品成本的相對穩(wěn)定，不存在損害公司和全體股東利益的情形，公司及子公司開展期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)是可行的，風(fēng)險(xiǎn)是可控的，符合《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》的規(guī)定，因此，我們同意公司及子公司開展期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)。

特此公告。

山東東宏管業(yè)股份有限公司董事會(huì)

2023年6月10日

證券代碼：603856 證券簡稱：東宏股份 公告編號：2023-039

山東東宏管業(yè)股份有限公司

第四屆董事會(huì)第五次會(huì)議決議公告

本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

一、董事會(huì)會(huì)議召開情況

山東東宏管業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”、“本公司”）第四屆董事會(huì)第五次會(huì)議通知于2023年6月4日以電子郵件或傳真方式送達(dá)各位董事，會(huì)議于2023年6月9日以現(xiàn)場結(jié)合通訊會(huì)議方式召開。會(huì)議應(yīng)出席董事9名，實(shí)際出席董事9名。會(huì)議由董事長倪立營先生召集并主持。會(huì)議召開符合《公司法》及《公司章程》的規(guī)定。與會(huì)董事經(jīng)過審議，以記名投票方式通過了如下決議：

二、董事會(huì)會(huì)議審議情況

（一）審議通過《關(guān)于開展期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的議案》

表決情況：9票同意，0票反對，0票棄權(quán)。

經(jīng)審核，董事會(huì)同意公司及納入合并范圍的子公司以自有資金開展與生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)的商品期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，套期保值的保證金最高余額不超過人民幣5,000萬元，額度可循環(huán)使用，使用期限自本次董事會(huì)審議通過之日起不超過12個(gè)月。

詳見本公司同日在上海證券交易所網(wǎng)站（http://www.sse.com.cn）披露的《東宏股份關(guān)于開展期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的公告》。

獨(dú)立董事已發(fā)表明確同意該議案的獨(dú)立意見，本議案不需提交公司股東大會(huì)審議。

（二）審議通過《關(guān)于修訂〈套期保值業(yè)務(wù)管理制度〉的議案》

表決情況：9票同意，0票反對，0票棄權(quán)。

經(jīng)審核，董事會(huì)審議通過了《關(guān)于修訂〈套期保值業(yè)務(wù)管理制度〉的議案》，同意公司根據(jù)《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 5 號一一交易與關(guān)聯(lián)交易》、《公司章程》等相關(guān)規(guī)定對《套期保值業(yè)務(wù)管理制度》相應(yīng)條款進(jìn)行修訂。

詳見本公司同日在上海證券交易所網(wǎng)站（http://www.sse.com.cn）披露的《東宏股份套期保值業(yè)務(wù)管理制度》。

本議案不需提交公司股東大會(huì)審議。

備查文件：

1、第四屆董事會(huì)第五次會(huì)議決議；

2、獨(dú)立董事關(guān)于第四屆董事會(huì)第五次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見。

特此公告。

山東東宏管業(yè)股份有限公司董事會(huì)

2023年6月10日